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問(wèn)題已解決
1.甲酒廠為增值稅一般納稅人，2016年6月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （１）向農(nóng)場(chǎng)購(gòu)進(jìn)糧食20萬(wàn)元，入庫(kù)，支付運(yùn)費(fèi)20000元收到運(yùn)輸單位增值稅發(fā)票。 （2）將上述糧食發(fā)往加工成白酒100噸，支付加工費(fèi)40萬(wàn)元，輔助材料款10.6萬(wàn)元,收到增值稅發(fā)票。白酒收回入庫(kù),支付運(yùn)費(fèi)10萬(wàn)元，收到增值稅發(fā)票. （3）)銷售自產(chǎn)的甲種糧食白酒100噸，每噸不含稅單價(jià)22000元（成本價(jià)18000），收取包裝物押金2340元,款項(xiàng)全部存入銀行. （4）將上述自產(chǎn)的甲種白酒5噸發(fā)給職工作為福利。 （5）將加工收回的白酒50噸，批發(fā)給某商場(chǎng)，每噸批發(fā)價(jià)格30000萬(wàn)元（不含稅） （6）將自產(chǎn)的甲種白酒出口20噸，每噸出口價(jià)20000元人民幣 （7）用甲種白酒20噸抵債償還購(gòu)貨款40萬(wàn)元。 要求：計(jì)算該酒廠應(yīng)納增值稅、消費(fèi)稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，計(jì)算過(guò)程一會(huì)發(fā)給你
2020 04/23 12:27
暖暖老師 
2020 04/23 13:05
這個(gè)題目的稅率我按照多少？現(xiàn)在的還是以前的？
84785006 
2020 04/23 13:07
按照現(xiàn)在的吧
暖暖老師
2020 04/23 13:11
業(yè)務(wù)1費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額
200000*9%+20000*9%=19800
暖暖老師
2020 04/23 13:13
業(yè)務(wù)2的進(jìn)項(xiàng)稅額
406000*13%+100000*0.09=61780
暖暖老師
2020 04/23 13:14
業(yè)務(wù)3的銷項(xiàng)稅額
（100*22000+2340/1.13）*13%=286269.20
暖暖老師
2020 04/23 13:17
應(yīng)交消費(fèi)稅就是
（2200000+2340/1.13）*20%+100*2000*0.5=540414.16
暖暖老師
2020 04/23 13:18
業(yè)務(wù)4的銷項(xiàng)稅是
5*18000*（1+10%）*13%=12870
暖暖老師
2020 04/23 13:20
消費(fèi)稅組成計(jì)稅價(jià)格
（90000*1.1+5000）/（1-20%）%=130000
暖暖老師
2020 04/23 13:22
繳納消費(fèi)稅
130000*20%+5*2000*0.5=31000
暖暖老師
2020 04/23 13:24
業(yè)務(wù)5得增值稅
50*30000*13%=195000
暖暖老師
2020 04/23 13:24
繳納消費(fèi)稅
50*30000*20%+50*2000*0.5=350000
暖暖老師
2020 04/23 13:25
6繳納增值稅
20*20000*13%=52000
暖暖老師
2020 04/23 13:26
繳納消費(fèi)稅
400000*20%+20*2000*0.5=90000
暖暖老師
2020 04/23 13:27
業(yè)務(wù)7的增值稅
400000*13%=52000
暖暖老師
2020 04/23 13:28
繳納消費(fèi)稅
400000*20%+20*2000*0.5=90000
暖暖老師
2020 04/23 13:29
增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
19800+61780=81580
暖暖老師
2020 04/23 13:31
增值稅銷項(xiàng)稅是
286269.20+12870+195000+52000+52000=598139.2
暖暖老師
2020 04/23 13:32
本月繳納增值稅598139.2-81580=516559.20
暖暖老師
2020 04/23 13:34
本月消費(fèi)稅
540414.16+31000+350000+90000+90000=1101414.16
84785006
2020 04/23 13:44
老師，請(qǐng)問(wèn)業(yè)務(wù)二的4060000是怎么得出的
暖暖老師
2020 04/23 13:48
這里不小心寫錯(cuò)了應(yīng)該是506000才對(duì)的
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