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問題已解決
13、某自行車廠（增值稅一般納稅人）生產(chǎn)銷售自行車，出廠平均不含稅單價為 280元/輛。2019年1月末留抵稅額3000元，2月該廠購銷情況如下： 1、向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售800輛，百貨大樓當(dāng)月付清貨款后，廠家給予了8%的現(xiàn) 金折扣。 2、向外地特約經(jīng)銷點銷售500輛，支付運輸公司（一般納稅人）運費，取得增 值稅專用發(fā)票上注明運費金額4900元。 3、銷售本廠2008年購買自用的機器一臺，取得含稅收入120000元。 4、當(dāng)月銷售自行車發(fā)出包裝物收取押金50000元，當(dāng)月沒收逾期未收回的自行 車包裝物押金59160元。 5、購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元，增 值稅稅額22400元。 6、從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件，支付價稅合計金額90000元，取得稅務(wù) 機關(guān)代開的增值稅專用票。 7、本廠直接組織收購廢舊自行車，支出收購金額60000元（未取得增值稅專用 發(fā)票） 8、出租位于本市的一幢4年前取得的辦公用房，價稅合計收取4個月的租金 80000元，選擇簡易計稅方法計稅。 （其他相關(guān)資料：取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當(dāng)月抵扣，納稅人銷售自己使用過的 固定資產(chǎn)
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題目要求是做什么
2020 04/21 00:56
暖暖老師 
2020 04/21 06:12
業(yè)務(wù)1的銷賬稅額是800*280*13%=29120
暖暖老師
2020 04/21 06:13
業(yè)務(wù)2的銷項稅是500*280*13%=18200
進項稅額4900*9%=441
暖暖老師
2020 04/21 06:15
業(yè)務(wù)3的銷項稅額
120000/1.03*2%=2330.10
暖暖老師
2020 04/21 06:16
業(yè)務(wù)4銷項稅額
50000/1.13*13%=5752.21
暖暖老師
2020 04/21 06:17
業(yè)務(wù)6的進項稅額
90000/1.03*3%=2621.36
暖暖老師
2020 04/21 06:17
業(yè)務(wù)7的進項不可以抵扣的
暖暖老師
2020 04/21 06:18
業(yè)務(wù)8的銷賬稅額80000/1.05*5%=3809.52
暖暖老師
2020 04/21 06:19
進項稅額合計是
441+2621.36+22400=25462.36
暖暖老師
2020 04/21 06:20
銷賬稅額合計是
29210+2330.10+5752.21+3809.52=41101.83
暖暖老師
2020 04/21 06:21
應(yīng)交增值稅41101.83-3000-25462.36=12639.47
84784981 
2020 04/21 08:37
要求：根據(jù)上述資料，計算回答下列問題
1、該自行車廠當(dāng)期準(zhǔn)予抵扣的進行稅額
2、該自行車廠當(dāng)期的增值稅銷項稅額
3、該自行車廠銷售自己使用過的機器應(yīng)納增值稅
4、該自行車廠出租辦公用房應(yīng)納的增值稅、
5、當(dāng)期該自行車廠應(yīng)納增值稅的合計數(shù)
84784981
2020 04/21 08:37
昨天字?jǐn)?shù)限制，發(fā)不過去，不好意思老師。
暖暖老師
2020 04/21 08:38
我已經(jīng)猜到是計算教案的增值稅了，你看看吧
84784981
2020 04/21 08:39
好的好的
暖暖老師
2020 04/21 08:41
麻煩給予五星好評
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