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問題已解決
我公司是建筑勞務(wù)公司，計提工人的勞務(wù)費(fèi)分錄怎么做，結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本的分錄又是怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
1.計提
借：工程施工…人工費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬
2.結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工…人工費(fèi)
2020 04/11 21:50
84785037 
2020 04/11 22:19
那人工費(fèi)按多少計提呢，計提的憑證需要什么附件
蔣飛老師 
2020 04/11 22:28
按每月工資表金額計提。
84785037
2020 04/12 06:46
開票收入都是人工費(fèi)，我按百分之95計提的人工費(fèi)，可以嗎。
84785037
2020 04/12 06:48
那開了票，可以做借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項稅額
84785037
2020 04/12 06:57
還有個問題，我公司給對方公司開票，對方公司有票，可我公司到哪里去弄成本發(fā)票，有必要讓每個人工人去郵政代開發(fā)票給我公司做工資成本嗎，還是直接造工資表做計提工資的附件
蔣飛老師
2020 04/12 08:52
開票收入都是人工費(fèi)，我按百分之95計提的人工費(fèi)，可以嗎。
…可以
蔣飛老師
2020 04/12 08:52
那開了票，可以做借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項稅額
…對的
蔣飛老師
2020 04/12 08:53
可以直接造工資表做計提工資的附件
84785037
2020 04/12 09:10
資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款期末余額是122萬，應(yīng)付職工薪酬期末余額為24萬多，這樣應(yīng)該沒有問題吧
蔣飛老師
2020 04/12 09:19
你好，
可以的
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