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問題已解決
老師 您好 對于已經(jīng)出庫物品（員工損壞賠償怎么做分錄啊 ：物品的價格是20元，員工賠償價是22元）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，之前你單位這個物品所在的核算科目是？
2020 04/07 17:26
84784987 
2020 04/07 17:33
老師 是周轉(zhuǎn)材料
鄒老師 
2020 04/07 17:34
你好
借；待處理財產(chǎn)損益20，貸；周轉(zhuǎn)材料20
借；其他應(yīng)收款 22，貸；待處理財產(chǎn)損益20，營業(yè)外收入2
借；庫存現(xiàn)金等科目22，貸；其他應(yīng)收款 22
84784987
2020 04/07 17:41
老師 像有些物品采購進(jìn)來的時候就全部出庫了，現(xiàn)在又重新出庫一次 會不會重復(fù)啊
鄒老師
2020 04/07 17:42
你好，你當(dāng)時是已經(jīng)出庫計入了費用核算嗎？
84784987
2020 04/07 17:43
老師 是的
鄒老師
2020 04/07 17:44
你好，那現(xiàn)在有賠償就這樣處理的
借；銀行存款等科目22，貸；管理費用等科目 20，營業(yè)外收入2
84784987
2020 04/07 17:47
那老師 這樣管理費用科目就或者成本類（出庫也會有借：成本類科目）科目就會有負(fù)數(shù) ，這樣可以嗎
鄒老師
2020 04/07 17:49
你好，之前計入了管理費用，現(xiàn)在沖銷管理費用，相當(dāng)于管理費用沒有發(fā)生才是的，而不是變成了負(fù)數(shù)
84784987
2020 04/07 17:52
老師 但是領(lǐng)用的時候已經(jīng)是去年的了 費用科目月底都結(jié)轉(zhuǎn)損益了，這個沒有影響是吧
鄒老師
2020 04/07 17:53
你好，這個對去年的費用沒有影響的
84784987
2020 04/07 18:03
老師 給我講一下原因可以嗎 因為我剛做分錄的時候 管理費用——員工賠償顯示的是負(fù)數(shù)
鄒老師
2020 04/07 18:04
你好，因為你去年已經(jīng)計入了費用核算
那現(xiàn)在沖銷費用，是不影響去年的費用的，現(xiàn)在沖銷費用是會導(dǎo)致今年費用負(fù)數(shù)的
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