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問題已解決
你好，去年把單位部分的住房公積金誤掛到往來賬，現(xiàn)在去年個人部分的住房公積金已經(jīng)扣了，怎么把單位部分誤掛到往來賬消掉呢？
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你好，同學(xué)。
你之前做的往來款是如何做的分錄
2020 03/23 10:07
84785035 
2020 03/23 10:10
借:單位部分住房公積金 工資福利費
個人部分住房公積金 其他應(yīng)收款
貸:財政撥款收入
陳詩晗老師 
2020 03/23 10:12
你從工資扣除時
借 應(yīng)付職工薪酬
貸 其他應(yīng)收款
你是這樣處理的嗎
84785035
2020 03/23 10:23
個人部分是今年扣的
陳詩晗老師
2020 03/23 10:27
是的，直接用這個分錄處理就可以了
84785035
2020 03/23 10:32
問題是我把單位部分的住房公積金的一部分也錄入到了其他應(yīng)收款
陳詩晗老師
2020 03/23 10:36
你交納的時候
借 應(yīng)付職工薪酬
貸 其他應(yīng)收款
你這樣處理。
84785035
2020 03/23 11:07
是的
陳詩晗老師
2020 03/23 11:11
就是說，你交納和扣回個人的都做這分錄處理，就相當(dāng) 于是調(diào)賬了
84785035
2020 03/23 11:43
開始說是從工資中扣，后來沒從工資中扣，直接存進(jìn)來了
陳詩晗老師
2020 03/23 11:53
你的意思是不是從員工工資扣，而是員工存進(jìn)來 的？
84785035
2020 03/23 11:54
是的，
陳詩晗老師
2020 03/23 11:55
那你收到時
借 銀行存款
貸 其他應(yīng)付款
你支付社保時
借 應(yīng)付職工薪酬
貸 銀行存款
借 其他應(yīng)付款
貸 應(yīng)付職工薪酬
84785035
2020 03/23 12:03
問題是單位部分的住房公積金是由單位交的，個人部分的往來賬沒那么多，怎么消掉那多余部分的，那多余部分本來就是單位的
84785035
2020 03/23 12:03
陳詩晗老師
2020 03/23 12:03
交納時
借 應(yīng)付職工薪酬 單位部分
其他應(yīng)付款 個人部分
貸 銀行存款
84785035
2020 03/23 12:07
開始說從工資中扣，叫他把工資表拿過來，后來才知道沒從工資中扣，有些人的已經(jīng)從工資中扣了
陳詩晗老師
2020 03/23 12:08
你是財政 直直接支付，你的分錄處理就是可以的
84785035
2020 03/23 12:09
就是財政直接支付的
84785035
2020 03/23 12:09
調(diào)賬是這樣的嗎？
84785035
2020 03/23 12:10
畢竟去年的已經(jīng)結(jié)賬了，
陳詩晗老師
2020 03/23 12:12
如果是調(diào)整上年度 的，你這調(diào)整分錄就是對的
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