00:10:00
問題已解決
代理服務公司，1月份收到客戶的全年服務費，并按全年的服務費開具發(fā)票，全年收入一次性記入1月份，成本怎么結轉(zhuǎn)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個增值稅是一次做，企業(yè)所得稅需要分12個月做，借銀行 貸預收 應交稅費 ，按月做收入借預收 貸主營業(yè)務收入，借主營業(yè)務成本 貸應付賬款/勞務成本
2020 03/03 18:25
84784957 
2020 03/03 18:35
不是按開票金額確認收入嗎？
84784957
2020 03/03 18:39
企業(yè)所得稅怎么分12個月做呢？
maize老師 
2020 03/03 18:50
這個企業(yè)所得稅收入按權責發(fā)生制做
maize老師
2020 03/03 18:52
增值稅收入是按開票，所得稅這個是權責發(fā)生制，按受益期這個確認
84784957
2020 03/03 19:02
人工費是記成本還是管理費就行？
84784957
2020 03/03 19:03
能不能在1月份預提管理費用呢？
84784957
2020 03/03 19:05
預提管理費用工資
maize老師
2020 03/03 19:06
這個平時可以做勞務成本下面 這個月末結轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本下面
maize老師
2020 03/03 19:06
按月做平時可以做勞務成本 計提做這個下面
84784957
2020 03/03 19:28
服務類行業(yè)的收入，人員工資能不能不入成本，直接做管理費用呢？
maize老師
2020 03/03 19:29
但是你有收入就需要配比有成本，我看之前學員匯算清繳那個沒有成本過不了呢
84784957
2020 03/03 19:38
匯算申報時會提醒有風險預警，但是能申報成功，公司以前年度都是人工工資直接記管理費用，成本全年為零的
84784957
2020 03/03 19:39
配比成本的比例有沒有規(guī)定呢？
maize老師
2020 03/03 19:40
沒有，但是我的看法還是做賬，報稅，跑工商這個人員工資做成本比較好，
84784957
2020 03/03 19:43
公司借股東的錢，股東的投資款也沒有足額到位，能依據(jù)股東會決議，將借款轉(zhuǎn)為投資款嗎？還是需要其他的憑據(jù)呢？不需要到工商和稅務變更登記吧？
maize老師
2020 03/03 19:47
章程那個限期沒有到補需要去變更，能依據(jù)股東會決議，將借款轉(zhuǎn)為投資款嗎 可以，這個就可以了，記得申報繳納印花稅
84784957
2020 03/03 19:53
哦，知道了，謝謝老師
maize老師
2020 03/03 19:56
章程那個限期沒有到不需要去變更
閱讀 840
描述你的問題，直接向老師提問
214
意見反饋
