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問(wèn)題已解決
在本期有預(yù)交稅額的情況下，附加稅的計(jì)稅依據(jù)為: 1）如果預(yù)交增值稅的時(shí)候，同時(shí)預(yù)交過(guò)附加稅的，附加稅的計(jì)稅依據(jù)是本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額。 2）如果預(yù)交增值稅的時(shí)候，未預(yù)交過(guò)附加稅的，附加稅的計(jì)稅依據(jù)是本期應(yīng)納稅額 是這樣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，理解的沒(méi)問(wèn)題。第二條應(yīng)納稅額應(yīng)該是預(yù)交的加上本期應(yīng)交的增值稅合計(jì)作為其依據(jù)
不過(guò)一般在預(yù)交增值稅的時(shí)候會(huì)同時(shí)預(yù)交附加
你說(shuō)的那種情況很少
2020 02/15 21:11
84785016 
2020 02/15 21:14
我是預(yù)交了增值稅和附加稅的，也在增值稅申報(bào)那兒填寫了增值稅預(yù)交金額的。然后填附加稅，他卻是用我的應(yīng)納稅額作為計(jì)稅計(jì)稅依據(jù)而不是用應(yīng)補(bǔ)稅額作為計(jì)稅依據(jù)，這是為什么呢？
趙海龍老師 
2020 02/15 21:16
你在增值稅申報(bào)的時(shí)候把預(yù)交的增值稅要填進(jìn)去，然后未交增值稅就是應(yīng)交的減去預(yù)交的減去進(jìn)項(xiàng)才是未交的
然后填寫附加的時(shí)會(huì)自動(dòng)帶過(guò)來(lái)
84785016
2020 02/15 21:19
增值稅申報(bào)的時(shí)候我填了預(yù)繳增值稅金額de
84785016
2020 02/15 21:20
趙海龍老師
2020 02/15 21:21
那你手動(dòng)的把他改過(guò)來(lái)，沒(méi)有任何問(wèn)題的。
84785016
2020 02/15 21:27
手動(dòng)改的話，他要讓我填更改理由
84785016
2020 02/15 21:32
我們異地預(yù)繳了的，結(jié)果現(xiàn)在報(bào)附加稅，附加稅自動(dòng)計(jì)稅依據(jù)卻是用的應(yīng)納稅額，正確應(yīng)該是用應(yīng)補(bǔ)稅額作為計(jì)稅依據(jù)，我哪里弄錯(cuò)了呢？
趙海龍老師
2020 02/15 22:23
增值稅申報(bào)表里面的附表有沒(méi)有填
我看主表分期交款那里已經(jīng)填寫了
84785016
2020 02/15 22:27
就是附表1234嗎？都填了
趙海龍老師
2020 02/16 10:03
都已經(jīng)填過(guò)了的話，你就直接按照應(yīng)補(bǔ)交的稅款填寫作為附加稅的依據(jù)。
趙海龍老師
2020 02/16 10:04
讓填寫理由的話，你就把真實(shí)的理由填寫即可，就是已經(jīng)預(yù)交了多少錢的稅款。
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