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往年忘記結轉庫存進成本（去年是核定征收），今年補結轉（查賬征收），導致本年成本比收入大，會不會不好？
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你好，補轉是用以前年度損益調整，不會影響你今年的成本
2020 02/07 17:50
84785018 
2020 02/07 17:53
老師我是這樣做的分錄
小云老師 
2020 02/07 17:54
貸庫存商品，不是貸主營業(yè)務成本
84785018
2020 02/07 17:55
正確的分錄是不是，1、借 以前年度損益 貸庫存商品 2、借未分配利潤 貸以前年度損益
84785018
2020 02/07 17:57
能夠這樣不經過主營業(yè)務成本科目嗎？我經過結轉主營業(yè)務成本，利潤表顯示的成本比收入都大很多
小云老師
2020 02/07 18:23
是的，以前年度損益就是在代替主營成本
84785018
2020 02/07 19:02
老師我公司使用的是 《小企業(yè)會計準則》，用不了以前年度損益，怎么辦？
小云老師
2020 02/07 19:04
那就直接用利潤分配
84785018
2020 02/07 19:13
這樣子利潤表的利潤和資產負債表的未分配利潤是否會對不上？
84785018
2020 02/07 19:23
做了調整后，資產負債表的未分配利潤，對不上利潤表，
小云老師
2020 02/07 19:26
調整后本來和之前的就不一樣呀
84785018
2020 02/07 19:36
好的
小云老師
2020 02/07 20:09
是的，滿意請五星好評，謝謝
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