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老師，我問下，公司的未分配利潤是不是要扣除匯算清繳所繳納的稅款
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您好
公司的未分配利潤是要扣除匯算清繳所繳納的稅款
2020 01/12 15:38
84784981 
2020 01/12 15:39
那老師我去年稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)一部分專票不能抵扣，要補(bǔ)稅款，會(huì)計(jì)分錄怎么弄
bamboo老師 
2020 01/12 15:41
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅金--增值稅檢查調(diào)整
借：應(yīng)交稅金--增值稅檢查調(diào)整
貸：銀行存款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
84784981
2020 01/12 15:55
那匯算清繳
84784981
2020 01/12 15:55
老師匯算清繳補(bǔ)繳的稅款會(huì)計(jì)分錄怎么做
bamboo老師
2020 01/12 15:57
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
84784981
2020 01/12 16:45
老師我想問下，我12月份的利潤表本年累計(jì)凈利潤是500000，然后年初利潤是200000,但是資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤期末余額不是700000萬，而且700000減去以前年度損益匯算清繳補(bǔ)繳的100000元，所以資產(chǎn)負(fù)債表表中的未分配利潤是600000,這樣表對嗎
bamboo老師
2020 01/12 16:51
對的 用了以前年度損益調(diào)整科目 資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表勾稽關(guān)系不平
84784981
2020 01/12 16:52
那這個(gè)有沒有關(guān)系，申報(bào)的時(shí)候沒有問題吧
bamboo老師
2020 01/12 17:09
這個(gè)沒有關(guān)系的 申報(bào)不影響
84784981
2020 01/12 17:11
老師我想問下除了以前年度損益科目會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表勾稽不平，還有什么原因影響他們不平，我做賬發(fā)現(xiàn)還是差一點(diǎn)對不上，資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表
bamboo老師
2020 01/12 17:29
有沒有分配股利 計(jì)提盈余公積等
84784981
2020 01/12 18:01
都沒有，不知道為什么會(huì)差了4萬多，我已經(jīng)把以前年度損益減去了，而且前面報(bào)表都沒有錯(cuò)，就是11月份的差了
bamboo老師
2020 01/12 18:07
那您科目余額表有沒有檢查下 期間損益有沒有結(jié)平
84784981
2020 01/12 18:08
還沒有，我是用電腦軟件做賬的，都是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該不會(huì)錯(cuò)
bamboo老師
2020 01/12 18:25
您截圖我看看科目余額表
84784981
2020 01/13 10:51
老師，您是讓我截圖11月份所有科目的科目余額表嗎
bamboo老師
2020 01/13 10:54
看下期間損益類的
84784981
2020 01/13 11:32
84784981
2020 01/13 11:34
84784981
2020 01/13 11:37
84784981
2020 01/13 11:51
84784981
2020 01/13 11:52
老師前面拍照的不是，后面三個(gè)截圖的是我的期間費(fèi)用，麻煩您幫我看下，謝謝
bamboo老師
2020 01/13 11:54
看您期間損益好像沒有余額 應(yīng)該不是本年利潤的問題
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