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老師 本年利潤和報表上的凈利潤不一致 差了4000多 沒有所得稅 這是怎么回事？
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你好，你單位資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系嗎？
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤
2020 01/06 20:07
84784980 
2020 01/06 20:08
老師 這個資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表沒動過 這個怎么調(diào)整呢？
鄒老師 
2020 01/06 20:10
你好，符合上述勾稽關(guān)系嗎？
84784980
2020 01/06 20:13
這個勾稽關(guān)系在哪看呀
鄒老師
2020 01/06 20:14
你好，就是通過資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的數(shù)據(jù)計算啊
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤
比如資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤1萬，今年實現(xiàn)凈利潤2萬，沒有其他實現(xiàn)
那么期末未分配利潤=3萬，就符合上述勾稽關(guān)系的
84784980
2020 01/06 20:17
老師 我還沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 現(xiàn)在是本年利潤和凈利潤不一樣 這樣對嗎
鄒老師
2020 01/06 20:17
你好，你單位資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤有數(shù)據(jù)嗎？
84784980
2020 01/06 20:21
有數(shù)據(jù)
鄒老師
2020 01/06 20:22
你好，那應(yīng)當(dāng)用期初未分配利潤+凈利潤本年累計=期末未分配利潤 才是的
而不是直接用凈利潤本年累計與期末未分配利潤比較看是否一致的
84784980
2020 01/06 20:28
老師 那個勾稽關(guān)系不對 是什么原因
鄒老師
2020 01/06 20:43
你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項或者利潤分配事項嗎？
84784980
2020 01/06 20:46
沒有發(fā)生過
鄒老師
2020 01/06 20:52
你好，沒有發(fā)生過，而且不符合上述勾稽關(guān)系，就需要去 檢查報表數(shù)據(jù)是否有錯誤了
84784980
2020 01/06 20:56
老師 這個報表是自動生成的 怎么檢查呢？
鄒老師
2020 01/06 21:00
你好，你需要去 檢查期末未分配利潤數(shù)據(jù)是否正確
就是去檢查是否符合這個（未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計）關(guān)系
84784980
2020 01/06 21:03
老師 這個不符合這個關(guān)系 就是差了4000多
鄒老師
2020 01/06 21:04
你好，有沒有哪個科目的發(fā)生額或者余額就是這個差額呢？
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