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實(shí)務(wù)
問題已解決
今年子繳納18年的國有資本收益，去年子又沒有計(jì)提這一筆錢，今年子繳納的時(shí)候應(yīng)該怎么做啊
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正常計(jì)提和繳納：
1．利潤分配時(shí)借：利潤分配貸：應(yīng)付利潤
2.支付利潤時(shí)
借：應(yīng)付利潤
貸：銀行存款
如果是上年未計(jì)提，建議講上述分錄中的利潤分配替換為以前年度損益調(diào)整。
2019 12/12 16:02
84784965 
2019 12/12 16:11
去年沒計(jì)提，現(xiàn)在支付：借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款 最后將以前年度損益的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里面 分錄：借：利潤分配 貸：以前年度損益調(diào)整
董曉珍老師 
2019 12/12 16:12
嗯嗯是的，最后利潤分配科目二級明細(xì)選擇未分配利潤
84784965
2019 12/12 16:24
兩筆科目可以做一張憑證上嗎
董曉珍老師
2019 12/12 16:26
一般是做到兩張憑證里。
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