00:10:00
問題已解決
老師，18年管理費用少計，怎么賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，補做相應費用分錄就是了
借；以前年度損益調(diào)整，貸；庫存現(xiàn)金等科目
2019 11/18 15:53
84785022 
2019 11/18 15:55
如果幾千塊錢呢可以直接做在今年么
84785022
2019 11/18 15:56
比如說房租，8000去年預付有余額沒有沖掉，本來應該在去年計入管理費用沖掉，具體分錄應該怎么做
鄒老師 
2019 11/18 15:57
你好，不可以，跨年的費用應當通過以前年度損益調(diào)整科目核算才是的
84785022
2019 11/18 16:00
那具體應該怎么做呢
鄒老師
2019 11/18 16:05
你好
借；以前年度損益調(diào)整，貸；庫存現(xiàn)金等科目
就是這樣補做費用分錄啊
84785022
2019 11/18 16:16
老師，您能說具體么我都把雙方發(fā)生科目告訴您了，你說的費用科目都沒體現(xiàn)
鄒老師
2019 11/18 16:18
你好，因為跨年了，費用不能直接通過管理費用科目核算，就通過以前年度損益調(diào)整代替
所以分錄是，借；以前年度損益調(diào)整——管理費用等科目，貸；庫存現(xiàn)金等科目
84785022
2019 11/18 16:21
然后結(jié)轉(zhuǎn)時候呢？怎么做呢？還有報表有哪些需要修改的么
鄒老師
2019 11/18 16:24
你好，這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借；利潤分配—未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用
報表需要修改貨幣資金，未分配利潤期末數(shù)據(jù)
84785022
2019 11/18 16:28
老師我不涉及貨幣資金，我是借損益調(diào)整貸預付 ，期初數(shù)據(jù)不需要修改么？怎么修改呢？修改多少
鄒老師
2019 11/18 16:31
你好，不需要修改期初數(shù)，只需要調(diào)整期末數(shù)就可以了
比如
借；以前年度損益調(diào)整 100，貸；預付賬款,100
預付減少100，未分配利潤減少100就是了
84785022
2019 11/18 16:33
這個期末數(shù)不能通過做憑證調(diào)整系統(tǒng)直接出么？只能手工調(diào)整么？
鄒老師
2019 11/18 16:35
你好，期末數(shù)是根據(jù)你做的調(diào)整分錄自動調(diào)整的
84785022
2019 11/18 16:48
是只能手動調(diào)整報表么？
鄒老師
2019 11/18 16:49
你好，如果是軟件做賬，是軟件自動調(diào)整報表數(shù)據(jù)
如果是手工帳，那就只能手工調(diào)整報表的期末數(shù)了
閱讀 743
描述你的問題，直接向老師提問
862
意見反饋
