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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
發(fā)票上個(gè)月已認(rèn)證申報(bào)，本月怎么做賬呢
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你好
借；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目
2019 09/16 10:13
84785015 
2019 09/16 10:15
那我本月的申報(bào)的稅跟實(shí)際做賬的稅就對(duì)不上了呀，上個(gè)月是做的借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款
鄒老師 
2019 09/16 10:15
你好，你申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，你做賬的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？
84785015
2019 09/16 10:18
比如 申報(bào)的的稅是 200，做賬的是300，還有100是上個(gè)月發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證 已經(jīng)申報(bào)了 但是本月才做賬
鄒老師
2019 09/16 10:20
你好，這種情況你申報(bào)應(yīng)當(dāng)是300，只是做賬上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)是200，這個(gè)月100，這個(gè)月做了之后，賬上與申報(bào)表的累計(jì)進(jìn)項(xiàng)是一致的才是啊
84785015
2019 09/16 10:21
那這種情況我應(yīng)該怎么做分錄 處理呢
鄒老師
2019 09/16 10:22
你好，這個(gè)月補(bǔ)做這個(gè)分錄就是
借；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目
84785015
2019 09/16 10:22
上個(gè)月是把稅掛在應(yīng)付賬款里面的
鄒老師
2019 09/16 10:25
你好，那這個(gè)月就僅僅只需要做不含稅部分的分錄？
84785015
2019 09/16 10:29
上月因?yàn)檫€沒(méi)做賬但是發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，為了跟申報(bào)的金額對(duì)上，就做了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款，的分錄，稅上月已經(jīng)申報(bào)了，本月應(yīng)該怎么處理這筆賬，正常記賬的話做賬的稅跟實(shí)際本月申報(bào)的稅就對(duì)不上，這種情況應(yīng)該怎么處理呢
鄒老師
2019 09/16 10:31
你好，本月這樣做分錄
借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款
84785015
2019 09/16 10:36
是本月付的款，麻煩您能把整個(gè)賬務(wù)處理的分錄編一下嗎 謝謝
鄒老師
2019 09/16 10:39
你好
上個(gè)月，借；借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款
這個(gè)月，借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款
借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款等科目
84785015
2019 09/16 11:14
好的 謝謝
鄒老師
2019 09/16 11:19
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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