當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,我上月有留抵稅額,沒有做分錄,這個(gè)月抵的話,我的未交增值稅還需要把留抵的作分錄嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答不需要的,等年末統(tǒng)一做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了。
2019 09/05 16:28
84784963
2019 09/05 16:30
但是這個(gè)月要交增值稅,報(bào)表里自動(dòng)按留抵扣除了,現(xiàn)在實(shí)際增值稅是減完留抵稅后的金額,那不應(yīng)該把留抵金額做到分錄里嗎
張艷老師
2019 09/05 16:33
期末形成留底稅額的情形,是不需要做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄。
如果當(dāng)期是需要交納增值稅的情況,直接做
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
閱讀 864