00:10:00
問題已解決
當(dāng)年計提的所得稅與實際稅務(wù)系統(tǒng)算出的稅額不一致，會計上如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是多計提了還是少計提了？
多計提就沖銷多計提，少計提了就補計提
2019 05/02 16:39
84785000 
2019 05/02 16:40
多計提了
84785000
2019 05/02 16:40
還有匯算清繳時的稅額如何處理
84785000
2019 05/02 16:42
交納時按稅務(wù)系統(tǒng)算出的交納對嗎？只要調(diào)整帳面數(shù)即可吧
鄒老師 
2019 05/02 16:44
你好，多計提了就沖銷，借；應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅，貸；所得稅費用
匯算清繳補交了企業(yè)所得稅這樣做分錄
借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款
繳納的時候只需要根據(jù)系統(tǒng)實際繳納的稅款做分錄就是了
只需要調(diào)整在賬面計提數(shù)據(jù)就是了
84785000
2019 05/02 16:47
謝謝
鄒老師
2019 05/02 16:47
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
閱讀 1466
描述你的問題，直接向老師提問
443
意見反饋
