問題已解決
有一員工個稅工資申報為0,實際也沒發(fā)工資,但是公司給交社保,計提社保是否正常計提,計提工資是否正常計提
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速問速答這個也是需要正常的計提,正常繳納
2019 04/04 10:03
84784985
2019 04/04 10:05
那發(fā)放工資的分錄接待不平衡啊,借方應(yīng)付職工薪酬,其他應(yīng)付款個人保險部分,貸方銀行存款,借方的應(yīng)付職工薪酬和計提的不一樣啊
計提工資時,該員工扣完保險個人部分為負(fù)數(shù)了啊
江老師
2019 04/04 10:07
個人部分是負(fù)數(shù),表示這個是應(yīng)收員工的社保費,收回員工個人承擔(dān)的社保才能平賬,后期上班后就可以扣回來平賬
84784985
2019 04/04 10:11
那計提工資時,要
借記,其他應(yīng)收款員工社保個人部分,
管理費用工資
貸記,應(yīng)付職工薪酬
是這樣嗎
江老師
2019 04/04 10:14
一、計提工資,按應(yīng)發(fā)工資進(jìn)行計提
借:管理費用——工資
借:銷售費用——工資
借:生產(chǎn)成本——直接人工
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
84784985
2019 04/04 10:15
該員工為負(fù)數(shù),計提時也要為負(fù)數(shù)貸記入應(yīng)付職工薪酬嗎
江老師
2019 04/04 10:24
這個與應(yīng)付職工薪酬無關(guān),因為計提時是按應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)計提的。
84784985
2019 04/04 10:31
應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)就為負(fù)數(shù)啊
江老師
2019 04/04 11:03
說明計提工資計提少了
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