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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
只交社保和申報(bào)個(gè)稅但實(shí)際沒(méi)發(fā)工資，怎么做計(jì)提和發(fā)放工資的分錄
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您好
請(qǐng)問(wèn)后期會(huì)實(shí)際發(fā)放么
2021 01/14 16:37
bamboo老師 
2021 01/14 16:41
按照社保個(gè)人部分的金額來(lái)做計(jì)提和發(fā)工資分錄 也太明顯了啊
bamboo老師
2021 01/14 16:44
可以 但是要有對(duì)方簽名領(lǐng)工資的表格
bamboo老師
2021 01/14 17:03
借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)付款-工資
貸：銀行存款
上交的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
計(jì)提社保費(fèi)
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
84784962 
2021 01/14 16:38
不會(huì)，是老板親戚掛在公司交社保的，一直不會(huì)真的發(fā)工資，他不在這工作
84784962
2021 01/14 16:40
想請(qǐng)教老師這樣怎么做計(jì)提和發(fā)工資分錄，沒(méi)給他按照社保個(gè)人部分的金額來(lái)做計(jì)提和發(fā)工資分錄是為了讓公司成本高點(diǎn)少交稅。那還有其他計(jì)提和發(fā)工資分錄嗎？
84784962
2021 01/14 16:42
是的，所以請(qǐng)教老師其他辦法，
84784962
2021 01/14 16:43
我網(wǎng)上搜是說(shuō)可以放在貸其他應(yīng)付款股東名下，這樣以股東墊付形式發(fā)工資？
84784962
2021 01/14 16:44
申報(bào)個(gè)稅交社保但是沒(méi)真的發(fā)工資，那么我做計(jì)提工資時(shí)候可以
借 管理費(fèi)用 工資(填個(gè)稅申報(bào)的工資)
貸 其他應(yīng)付款-法人 (等于是法人墊付)
然后發(fā)放工資和扣款個(gè)人社保時(shí)候
分錄做 借 其他應(yīng)付款 法人
貸 其他應(yīng)收款 社保?
84784962
2021 01/14 16:47
老師，用這個(gè)方法的話后期如果那個(gè)人不在公司交社保了，那么股東墊付工資的分錄需要做什么分錄來(lái)處理
84784962
2021 01/14 16:48
就是說(shuō)讓股東墊付的工資從賬面上消失要做什么分錄？
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