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12月的15元12月已經(jīng)報銷了，12月的時候已經(jīng)做了分錄，

那你1月的正常做費用 ，

12月的在12月做了帳，不是以發(fā)票為準嗎？再重新做到1月份這樣就可以抵扣成本了？

你好 你金額小15元 包含12月和1月的 你如果12月還沒結賬 你就把12月的那部分車費補做進去 1月的正常做19.1月

沒結賬的話怎么補做?。拷Y賬了又怎么補做？

你好12月的費用 沒結賬 借方管理費用等貸方銀行或者現(xiàn)金 結賬了就看我上面的分錄 走以前年度損益來做

我之前還沒有發(fā)票的時候就做了帳：借管理費用 貸現(xiàn)金 那如果沒發(fā)票的時候我是不是應該做：借：其他應收款 貸現(xiàn)金？

你好 沒發(fā)票先付款的做借方預付賬款貸方現(xiàn)金 有發(fā)票沖預付賬款做費用 你既然沒發(fā)票做費用了 你收到發(fā)票附后面憑證后面

結賬了就按你上面的分錄？那不是二次貸現(xiàn)金了？

你好 你上面不是說了嗎 你去年18年的部分已經(jīng)入賬做費用了 就把收到的發(fā)票附后面就行了。。。。結賬了的話 在19年補做帳的話 才走以前年度損益

請問以前年度損益調整科目借方表示費用貸方表示收入嗎？去年業(yè)主交的物業(yè)費我們做帳是：借現(xiàn)金 貸主營業(yè)務收入。今年退面積差物業(yè)費那如何寫分錄：

你好 不是你說的哪個意思 6901??以前年度損益調整 一、本科目核算企業(yè)本年度發(fā)生的調整以前年度損益的事項以及本年度發(fā)現(xiàn)的重要前期差錯更正涉及調整以前年度損益的事項。 企業(yè)在資產負債表日至財務報告批準報出日之間發(fā)生的需要調整報告年度損益的事項，也可以通過本科目核算。 二、以前年度損益調整的主要賬務處理。 （一）企業(yè)調整增加以前年度利潤或減少以前年度虧損，借記有關科目，貸記本科目；調整減少以前年度利潤或增加以前年度虧損做相反的會計分錄。 （二）由于以前年度損益調整增加的所得稅費用，借記本科目，貸記“應交稅費——應交所得稅”等科目；由于以前年度損益調整減少的所得稅費用做相反的會計分錄。 （三）經(jīng)上述調整后，應將本科目的余額轉入“利潤分配——未分配利潤”科目。本科目如為貸方余額，借記本科目，貸記“利潤分配——未分配利潤”科目；如為借方余額做相反的會計分錄。 三、本科目結轉后應無余額。 是全額退還是部分退？

是部分退，因為房產證的面積小一些，合同面積大一些，房產證下來之后我們按房產證面積算，所以之前交的物業(yè)我們面積差退給業(yè)主

沖減收入: 借:應收賬款 (紅字) 貸:以前年度損益調整 (紅字) 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅 (紅字) 把以前年度損益調整結轉到未分配利潤: 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整

我之前做的分錄是借現(xiàn)金 貸主營業(yè)務收入 到了第二年退的時候為什么不是做想

相反分錄？

你好 跨年的損益沖 是需要走以前年度損益來沖

為什么是借應收賬款（紅字） 不是現(xiàn)金？

你好 如果你是用的現(xiàn)金 就是現(xiàn)金負數(shù) 你對應的調整下 根據(jù)你實際業(yè)務 我以為你之前掛的是應收賬款