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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月暫估電費(fèi)，下月沖了，按照發(fā)票做一筆分錄，那么下月不就多做了電費(fèi)費(fèi)用嗎
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您好
請問您暫付時(shí)候分錄怎么寫的
2019 03/14 10:37
84784986 
2019 03/14 10:39
借 管理費(fèi)用含稅價(jià)格。貸 應(yīng)付～暫估電力公司
bamboo老師 
2019 03/14 10:40
借：管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅款負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 藍(lán)字
應(yīng)付賬款——暫估電力公司
貸：應(yīng)付賬款—電力公司
84784986
2019 03/14 10:40
當(dāng)時(shí)發(fā)票有只是沒認(rèn)證一月份結(jié)束的時(shí)候想認(rèn)證了再做，主管說1月先暫估
bamboo老師
2019 03/14 10:43
那您現(xiàn)在可以像我上面那樣寫分錄
84784986
2019 03/14 10:43
就是暫估分錄寫錯(cuò)了嗎
84784986
2019 03/14 10:44
已經(jīng)結(jié)賬了…
bamboo老師
2019 03/14 10:44
對的 以后暫估的時(shí)候不要計(jì)入可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
84784986
2019 03/14 10:45
那我寫的那個(gè)分錄這個(gè)月有啥辦法嗎
bamboo老師
2019 03/14 10:48
已經(jīng)隔月了 您可以就寫我那筆分錄就平了
或者您做一樣的紅字分錄 然后再做暫估分錄 不計(jì)入可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額暫付入賬
84784986
2019 03/14 15:21
我這月做成
84784986
2019 03/14 15:22
先把我那個(gè)分錄沖掉，再做
借 管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)。進(jìn)項(xiàng)稅
貸。 預(yù)付賬款
bamboo老師
2019 03/14 15:23
這個(gè)月沒有結(jié)賬的話 還可以修改憑證
84784986
2019 03/14 15:23
我想知道沖了該怎么做正確合適
bamboo老師
2019 03/14 15:24
紅字沖您做的暫付后
借：管理費(fèi)用——水電費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款—電力公司
84784986
2019 03/14 15:27
那管理費(fèi)用又增加了一遍，那上月費(fèi)用增加了稅的那塊
84784986
2019 03/14 15:28
就是這塊疑惑很大，本月這不是又增加了上月的電費(fèi)費(fèi)用嘛這樣做的話，
bamboo老師
2019 03/14 15:32
您把您上月做的那筆做相同的紅字啊 哪里有管理費(fèi)用了？哪里重復(fù)了？
84784986
2019 03/14 15:39
上個(gè)月暫估期末結(jié)轉(zhuǎn)損益了嘛，這個(gè)月在不就感覺又做了一遍管理費(fèi)用嘛…
bamboo老師
2019 03/14 15:43
您這個(gè)做了紅字 不是就把上個(gè)月的沖銷掉了么 等于沒有發(fā)生啊
您可以寫三個(gè)分錄看看
84784986
2019 03/14 15:52
那還做不做調(diào)整上月加上稅的那部分金額
bamboo老師
2019 03/14 15:54
可以不用調(diào)整 您全額紅沖您上月的暫估分錄 然后直接再做一筆
借：管理費(fèi)用——水電費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款—電力公司
就是正確的 您可以寫了看看
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