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明白了，我是根據(jù)余額表錄然后資產(chǎn)負債表不平

根據(jù)總賬和明細賬對照來看是嘛

學員你好， 不是這個意思， 你得了解資產(chǎn)負債表的填列方法，在倒推。 比如，你需要了解： 《資產(chǎn)負債表》中一部分項目的“期末余額”需要根據(jù)有關(guān)總賬賬戶的期末余額計算填列。包括： 1、“貨幣資金”項目，應根據(jù)“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”、和“其他貨幣資金”賬戶的期末余額合計填列。 2、“存貨”項目，應根據(jù)“材料采購（或在途物資）”、“原材料”、“周轉(zhuǎn)材料”、“庫存商品”、“委托加工物資”、“生產(chǎn)成本”等賬戶的期末余額之和，減去“存貨跌價準備”賬戶期末余額后的金額填列。 3、“固定資產(chǎn)”項目，應根據(jù)“固定資產(chǎn)”賬戶的期末余額減去“累計折舊”、“固定資產(chǎn)減值準備”賬戶期末余額后的凈額填列。 4、“無形資產(chǎn)”項目，應根據(jù)“無形資產(chǎn)”賬戶的期末余額減去“累計攤銷”、“無形資產(chǎn)減值準備”賬戶期末余額后的凈額填列。 5、“在建工程”、“長期股權(quán)投資”和“持有至到期投資”項目，均應根據(jù)其相應總賬賬戶的期末余額減去其相應減值準備后的凈額填列。 6、“未分配利潤”項目，應根據(jù)“本年利潤”賬戶和“利潤分配”賬戶的期末余額計算填列，如為未彌補虧損，則在本項目內(nèi)以“—”號填列，年未結(jié)帳后，“本年利潤”賬戶已無余額，“未分配利潤”項目應根據(jù)“利潤分配”賬戶的年末余額直接填列，貸方余額以正數(shù)填列，如為借方余額，應以“—”號填列。 7、“長期等攤費用”項目，應根據(jù)“長期待攤費用”賬戶期末余額扣除其中將于一年內(nèi)攤銷的數(shù)額后的金額填列，將于一年內(nèi)攤銷的數(shù)額填列在“一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)”項目內(nèi)。 8、“長期借款”和“應付債券”項目，應根據(jù)“長期借款”和“應付債券”賬戶的期末余額，扣除其中在資產(chǎn)負債表日起一年內(nèi)到期、且企業(yè)不能自主地將清償義務(wù)展期的部分后的金額填列，在資產(chǎn)負債表日起一年內(nèi)到期、且企業(yè)不能自主地將清償義務(wù)展期的部分在流動負債類下的“一年內(nèi)到期的非流動負債”項目內(nèi)反映。

我根據(jù)這個表錄，哪些是我要注意的地方

學員你好， 先根據(jù)我給你提示的填列哦， 單靠這個表很多項目不能直接填的。

你好，幫我看下我這個庫存現(xiàn)金錄的付不對

學員你好， “貨幣資金”項目，應根據(jù)“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”、和“其他貨幣資金”賬戶的期末余額合計填列。 單憑報表的貨幣資金科目，你是分不出來“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”、和“其他貨幣資金”賬戶的各個科目的期末余額。

在問下，年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤那個金額是怎么算的

學員你好， 一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入： 借：主營業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入 營業(yè)外收入 貸：本年利潤 二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費用和稅金： 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 其他業(yè)務(wù)支出 營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用 營業(yè)外支出 所得稅 三、結(jié)轉(zhuǎn)投資收益： 凈收益的： 借：投資收益 貸：本年利潤 凈損失的： 借：本年利潤 貸：投資收益 四、年度結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配： 將本年的收入和支出相抵后的結(jié)出的本年實現(xiàn)的凈利潤： 借：本年利潤 貸：利潤分配——未分配利潤 如果是虧損： 借：利潤分配——未分配利潤 貸：本年利潤

開票收入五萬，其中三萬是走銀行收回，剩下兩萬轉(zhuǎn)給發(fā)人了分錄怎么做

學員你好， 建議不要這樣做，這樣有套現(xiàn)的風險。