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問題已解決
這個單位上季度有開票19800，但是沒有做賬，這個季度做的時候要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 借；應收賬款 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
補做這個分錄
2018 10/16 10:02
84784999 
2018 10/16 10:03
開的普通發(fā)票，沒有稅，但是這樣是不是要補所得稅了，她沒有辦理定額
84784999
2018 10/16 10:06
沒有辦理核定征收
84784999
2018 10/16 10:07
小規(guī)模是不是有減半征收
鄒老師 
2018 10/16 10:15
你好，你是指企業(yè)所得稅減半征收？
84784999
2018 10/16 10:16
是的，如果補做的話，是不是所得稅要報2個季度的
鄒老師
2018 10/16 10:20
你好，第二季度的所得稅沒有申報？
84784999
2018 10/16 10:21
她說就報了印花稅，其他是零申報，沒有做賬
鄒老師
2018 10/16 10:22
你好，那就需要把之前沒有申報的稅款補申報了
84784999
2018 10/16 10:23
可以按照利潤總額?50%?20%嗎
鄒老師
2018 10/16 10:26
你好，如果符合小型微利企業(yè)，可以的
84784999
2018 10/16 10:26
請問小微企業(yè)屬于哪些條件
鄒老師
2018 10/16 10:28
你好
工業(yè)企業(yè)，年度應納稅所得額不超過100萬元，從業(yè)人數(shù)不超過100人，資產(chǎn)總額不超過3000萬元；
其他企業(yè)，年度應納稅所得額不超過100萬元，從業(yè)人數(shù)不超過80人，資產(chǎn)總額不超過1000萬元。
84784999
2018 10/16 10:29
都沒有超過
84784999
2018 10/16 10:30
環(huán)保技術有限公司，以服務為主
鄒老師
2018 10/16 10:34
你好，那是可以按10%計算納稅的
84784999
2018 10/16 10:35
填表所得稅時有什么不一樣嗎
鄒老師
2018 10/16 10:39
你好，需要在減免稅額優(yōu)惠明細表的小型微利企業(yè)減免稅額填寫減免的金額
84784999
2018 10/16 10:44
月末所得稅分錄要如何做
鄒老師
2018 10/16 10:48
你好 借；所得稅費用 貸；應交稅費-企業(yè)所得稅
84784999
2018 10/16 10:48
老師我們是小規(guī)模，開的普通發(fā)票收入時，銷項稅不用提現(xiàn)吧，直接全部做主營業(yè)務收入
鄒老師
2018 10/16 10:50
你好，需要做價稅分離處理的
借；應收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
84784999
2018 10/16 10:52
普通發(fā)票也要做價稅分離嗎
84784999
2018 10/16 10:52
事務所代理費如何做會計分錄呢
鄒老師
2018 10/16 10:55
你好，收入的普通發(fā)票是需要做價稅分離的
借；管理費用 貸；銀行存款
84784999
2018 10/16 10:57
管理費用下二級科目做什么呢
鄒老師
2018 10/16 10:59
你好，可以是代理服務費
84784999
2018 10/16 11:17
老師，浩博電子也是小規(guī)模，季度沒有到9萬，怎么還要交城建稅呢
鄒老師
2018 10/16 11:18
你好，有代開專用發(fā)票，繳納增值稅嗎？
84784999
2018 10/16 11:20
我們開票全部都是普通發(fā)票，那城建稅，教育附加，地方教育，都沒有了，是嗎？只需要月末計提所得稅和印花稅，是這樣的嗎
鄒老師
2018 10/16 11:22
你好，如果都是普通發(fā)票，季度低于9萬，那城建稅，教育附加，地方教育都是免征的
印花稅不需要計提，扣繳做這個分錄
借；稅金及附加——印花稅 貸；銀行存款
企業(yè)所得稅如果有應納稅額，就需要計提
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