在國家層面上為一個險種單獨出臺文件并不多見。在國務院下發(fā)“新國十條”3個月后的11月17日，國務院辦公廳再發(fā)《關于加快發(fā)展商業(yè)健康保險的若干意見》（下文簡稱“意見”），首次為商業(yè)健康保險做出頂層設計。

不僅延續(xù)了此前保險“新國十條”的內容，《意見》也首次提到要使商業(yè)健康保險在深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、發(fā)展健康服務業(yè)、促進經(jīng)濟提質增效升級中發(fā)揮“生力軍”作用，其基本目標就是通過財稅、產(chǎn)業(yè)政策的引導，到2020年商業(yè)健康保險賠付支出占衛(wèi)生總費用的比重顯著提高。

“估計我國商業(yè)健康險行業(yè)將很快呈現(xiàn)出一波建設大潮，不僅包括經(jīng)營牌照的增加，也包括險種的豐富、相關服務的增加，以及健康產(chǎn)業(yè)鏈的拓展等。”華融證券分析師趙莎莎指出。

協(xié)調醫(yī)、保合作關系

此次對商業(yè)健康險的重新定義令業(yè)內不無驚喜�！兑庖姟分赋�，商業(yè)健康保險是由商業(yè)保險機構對因健康原因和醫(yī)療行為導致的損失給付保險金的保險，主要包括醫(yī)療保險、疾病保險、失能收入損失保險、護理保險以及相關的醫(yī)療意外保險、醫(yī)療責任保險等。

“按照保監(jiān)會2006年的文件，健康險分為醫(yī)療保險、疾病保險、失能收入損失保險、護理保險四大類， 這次是把醫(yī)療意外保險和醫(yī)療責任保險加進來了。”南開大學經(jīng)濟學院風險管理與保險學系主任朱銘來對記者表示。

據(jù)悉，醫(yī)療責任險傳統(tǒng)上是由財險公司經(jīng)營，那么為何要在健康險這種純人身險的業(yè)務中加入責任險？

朱銘來對此解釋，從傳統(tǒng)的醫(yī)療、疾病保險的角度看，保險公司和醫(yī)院在利益上是博弈的關系，醫(yī)院開處方、劃費用，保險公司管處方、控費用，在理賠環(huán)節(jié)保險公司很容易和醫(yī)院發(fā)生沖突，認為診療花費過高，有很多不合理費用、開大處方等，不過，出于對自身安全的訴求，醫(yī)療意外和醫(yī)療責任其實是醫(yī)院長期以來希望得到保障的內容，因此將責任險放進來有利于協(xié)調未來保險公司和醫(yī)院的合作關系。

除此之外，保險公司與醫(yī)院的關系也有望透明化�！兑庖姟吩谕苿油晟漆t(yī)療保障服務體系中指出，要推進并規(guī)范商業(yè)保險機構承辦城鄉(xiāng)居民大病保險；穩(wěn)步推進商業(yè)保險機構參與各類醫(yī)療保險經(jīng)辦服務；完善商業(yè)保險機構和醫(yī)療衛(wèi)生機構合作機制，其中特別提到“有效降低不合理的醫(yī)療費用支出”以及“強化商業(yè)保險機構對定點醫(yī)療機構醫(yī)療費用的監(jiān)督控制和評價”。

在朱銘來看來，不管是大病醫(yī)保還是基本醫(yī)保，保險公司一個重要的價值體現(xiàn)，還是通過它的專業(yè)技術水平、對利潤的考核機制，來盡可能地壓低不合理的支出和成本，因此對醫(yī)療機構不合理的醫(yī)療費用開支有監(jiān)管的意愿，而如何能把意愿有效發(fā)揮好，就在于對現(xiàn)有數(shù)據(jù)的充分使用、分析、評估，建立一個完整的專業(yè)化管理體系。

但這種意愿實現(xiàn)的難度之大，一直是業(yè)界公認的，而其中最大原因就在于我國公立醫(yī)院的強勢、壟斷。“過去，保險公司在和公立醫(yī)療機構進行的大病醫(yī)保合作中，并不能充分分享健康數(shù)據(jù)，在產(chǎn)品定價環(huán)節(jié)做好風險控制，也不能介入到診療環(huán)節(jié)過程中，控制最終的醫(yī)藥成本。”趙莎莎表示。

而對此次文件的解讀中，已經(jīng)有業(yè)內人士開始看到了醫(yī)療機構強勢地位松動的希望，認為未來商業(yè)保險與大病保險、基本醫(yī)保醫(yī)療的深度整合，將意味著透明化，意味著針插不進、水潑不進的醫(yī)療機構將不再是鐵板一塊。

“這是行業(yè)未來一個重要的工作，也需要政府今后在文件里對商保的監(jiān)督管控和評價的機制加以明確。”朱銘來認為，社保是政府機關，對醫(yī)院有法定的監(jiān)督權，但保險公司只是經(jīng)營實體，如何在商業(yè)買賣合同關系中把醫(yī)療費用的監(jiān)督、控制和評價作為一個政策導向性的東西，成為一個固定格式的內容，還需要進一步改進。

稅優(yōu)政策預期

對于商業(yè)健康險而言，業(yè)內最期待的還是稅優(yōu)政策的進一步明朗。在完善財政稅收等支持政策中，《意見》提到了“落實和完善企業(yè)為職工支付的補充醫(yī)療保險費有關企業(yè)所得稅政策”，但并沒有明確提出個稅政策優(yōu)惠。

不過，一位業(yè)內人士對記者表示，如果快的話，明年年初可能會有相關方案出臺，“保險行業(yè)協(xié)會現(xiàn)在既研究養(yǎng)老年金的稅延，也研究健康險的稅優(yōu)。健康險的稅優(yōu)是個人收入所得稅稅前的減免，不是遞延，但有一定額度，實際上對它的研究、規(guī)劃要比養(yǎng)老險成熟，因此應該不會比養(yǎng)老險稅延晚。”

他還坦言，實際上對于消費者而言，健康險稅優(yōu)的形象意義大于實質意義，關鍵在于提升健康險的認知度，而將來更多的還是在于鼓勵職工這部分的稅優(yōu)。

記者了解到，對于企業(yè)為職工支付的補充醫(yī)療保險費有關企業(yè)所得稅，原來就是可以稅前列支的，但各地稅務部門并不是很支持的態(tài)度，采取的也是先交后退的方式，因此基本上沒怎么落實。

但不管稅優(yōu)政策的進展如何，保險公司對健康險市場的熱情已經(jīng)與日俱增。

“現(xiàn)在很多財險公司都蠢蠢欲動，對健康險非常感興趣，認為以后車險費率市場化后利潤越來越薄了，意外健康險是一個不錯的發(fā)展趨勢。”朱銘來稱。

而健康險市場顯然已不單純是一個產(chǎn)品銷售的問題，更多的是一個產(chǎn)業(yè)鏈的建設。記者注意到，《意見》不僅鼓勵健康服務產(chǎn)業(yè)資本、外資健康保險公司等社會資本投資設立專業(yè)健康保險公司，也鼓勵商業(yè)保險機構以出資新建等方式新辦醫(yī)療、社區(qū)養(yǎng)老、健康體檢等服務機構。

因為來自醫(yī)療機構不可控制的費用風險，監(jiān)管部門早在幾年前就提出鼓勵保險公司興辦醫(yī)療機構，但在如今的天時地利人和下，近來有更多的公司開始行動了，如平安健康、昆侖健康、新華保險[-0.71% 資金 研報]、中國人壽[-0.36% 資金 研報]等紛紛進軍健康管理產(chǎn)業(yè)；人保選擇了與康美藥業(yè)[-0.13% 資金 研報]聯(lián)合搭建健康管理平臺，并斥資10億元購買了北大醫(yī)療產(chǎn)業(yè)基金的優(yōu)先級股權；今年6月陽光人壽投資陽光融和醫(yī)院有限責任公司獲批，成為險企投資成立醫(yī)院的首個案例；近日還傳出保險資金直接投資民營醫(yī)院即將突破的消息，首單為一家大型保險公司投資婦幼方面的高端醫(yī)療機構。

“國際上專業(yè)的健康險公司，最大的特點就是會設計一套完整的費用控制體系，對此雙方肯定是要坐下來談的，談的前提就是保險公司要懂醫(yī)。實際上投資醫(yī)院就是一塊試驗田，保險公司能逐漸滲透到醫(yī)學里面，把基礎信息、數(shù)據(jù)掌握好，將以后的談判能力提高一個層次。”朱銘來指出。而趙莎莎也預計，很快大數(shù)據(jù)資源和信息技術化程度將成為健康險公司打造核心競爭力的最佳途徑。