各區(qū)縣人民政府，高新區(qū)、齊魯化工區(qū)管委會，市政府各部門，有關(guān)單位，有關(guān)企業(yè)：

　　《淄博市加快中小企業(yè)上市融資工作實施方案》已經(jīng)市政府第二十二次常務會議研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真組織實施。

　　淄博市人民政府
　　二○○四年十一月十九日

　　淄博市加快中小企業(yè)上市融資工作實施方案

　　為加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，促進全市經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展，依據(jù)國家有關(guān)政策，制定我市加快中小企業(yè)上市融資工作實施方案。

　　一、目標任務

　　從現(xiàn)在起到2008年，全市中小企業(yè)確保每年有1家公司實現(xiàn)上市，力爭2家，總數(shù)達到4-8家；爭取每個區(qū)縣和高新區(qū)均有中小企業(yè)實現(xiàn)上市；按照“上市一批、儲備一批、培植一批”的工作思路，在全市培植30家以上上市后備資源企業(yè)，保持我市中小企業(yè)上市的后勁和活力；每年以深圳證券交易所中小企業(yè)板為上市目標，進入上市輔導期的中小企業(yè)達到2-3家，新發(fā)起設(shè)立股份有限公司達到5—10家。

　　二、工作重點

　　目前，我市已改制設(shè)立的股份有限公司達128家，居全省第一位，具備較好上市條件且尚未改制為股份有限公司的企業(yè)約20家，為實現(xiàn)中小企業(yè)上市奠定了良好基礎(chǔ)。因此，要抓住中小企業(yè)板推出的有利時機，突出重點，強化措施，加大工作力度，全力推動我市中小企業(yè)上市融資。

　　（一）建立企業(yè)上市融資推介工作制度。市政府每年舉辦一次企業(yè)上市融資推介會議，搭建企業(yè)與上市保薦機構(gòu)的聯(lián)絡平臺，促進雙方交流協(xié)商，力求達成合作意向。要積極宣傳上市融資對加快企業(yè)發(fā)展的重要性，充分調(diào)動企業(yè)上市融資的積極性，促使具備條件的企業(yè)適時進入上市輔導期，推動中小企業(yè)上市工作的開展。

　?。ǘ┘訌娚鲜泻髠滟Y源培育。按照符合國家產(chǎn)業(yè)政策、資產(chǎn)質(zhì)量好、經(jīng)濟效益突出、有較好發(fā)展前景的要求，對上市后備資源企業(yè)進行選拔培育。進一步完善上市后備資源企業(yè)庫，并實施動態(tài)管理，將條件成熟的企業(yè)及時納入后備資源管理，對上市無望的企業(yè)及時淘汰出局，始終保持30家左右的企業(yè)作為上市后備資源，有針對性地進行培育。要針對后備資源企業(yè)實際，著重抓好重組優(yōu)勢資產(chǎn)、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善法人治理結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)品科技含量、提升主業(yè)競爭能力等方面的工作，為實現(xiàn)企業(yè)上市打下堅實基礎(chǔ)。

　?。ㄈ┩苿庸煞萦邢薰疽?guī)范化運作。要加強對股份有限公司的監(jiān)督和指導，嚴格按照《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)的要求，建立健全完善的法人治理結(jié)構(gòu)。要嚴格按照公司章程，行使股東大會、董事會、監(jiān)事會職權(quán)，做到公司內(nèi)部控制制度完整、合理、有效；要規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，避免子公司與母公司同業(yè)競爭；要建立健全完善的財務制度，做到人員獨立、資產(chǎn)完整、業(yè)務獨立、機構(gòu)獨立、財務獨立。市及各區(qū)縣、高新區(qū)體改部門要繼續(xù)推動有關(guān)公司按時召開股東大會，按要求進行信息披露，按公司經(jīng)營狀況進行分紅等，認真履行股份有限公司應盡的各項義務。按照中國證監(jiān)會11號審核備忘錄（新修訂）的規(guī)定，我市在1994年《中華人民共和國公司法》頒布前，定向募集設(shè)立的股份有限公司公開發(fā)行上市后，其募集的內(nèi)部職工股可以在三年后全部或部分上市流通。各區(qū)縣、高新區(qū)要高度重視這類公司的上市融資工作，促進企業(yè)發(fā)展和社會穩(wěn)定。

　?。ㄋ模┳龊迷瓛炫破髽I(yè)上市融資及有關(guān)工作。國家對股票場外交易市場清理整頓以后，我市40多家原自動報價系統(tǒng)掛牌公司被摘牌，其中萬杰高科、山東藥玻已分別實現(xiàn)上市，匯寶紙業(yè)、山東萬鑫通過吸收合并也已實現(xiàn)間接上市。但是，多數(shù)公司的股票流通問題未能解決，社會壓力很大。要從以下幾個方面著手，做好原掛牌企業(yè)的上市融資及有關(guān)工作：一是繼續(xù)推動符合上市條件的公司做好直接上市工作，加大培植力度，力爭早日實現(xiàn)上市；二是根據(jù)《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會關(guān)于清理整頓場外非法股票交易方案的通知》（國辦發(fā)〔1998〕10號）要求，做好吸收合并工作，爭取有更多的公司實現(xiàn)間接上市；三是積極向中國證監(jiān)會和中國證券業(yè)協(xié)會匯報情況，加強溝通，爭取摘牌公司進入“代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”轉(zhuǎn)讓；四是提高公司的規(guī)范運作水平，保障股東合法權(quán)益；五是耐心細致地做好股民的來電來訪工作，保持社會穩(wěn)定。

　?。ㄎ澹┘涌烀駹I化改制企業(yè)的上市工作?！吨袊C監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范股票首次發(fā)行上市有關(guān)工作的通知》（證監(jiān)發(fā)行字〔2003〕116號）規(guī)定，公司實際控制人發(fā)生變化的，其公司三年后方可上市。但根據(jù)最新政策和競爭性行業(yè)國退民進的要求，民營化改制后大股東的變化并不導致公司實際控制人改變的，這些企業(yè)的上市融資已不存在明顯障礙。我市近幾年完成民營化改制企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、企業(yè)效益和公司管理水平都有了較大提高，要充分利用這一有利條件，進一步加強民營化改制企業(yè)的上市融資工作。

　　（六）做好中小企業(yè)上市前的資產(chǎn)整合。目前，我市有上市要求的中小企業(yè)多數(shù)主營業(yè)務規(guī)模較小，利潤相對偏低。有的定向募集公司（或摘牌企業(yè)）盡管企業(yè)總規(guī)模較大，但主營業(yè)務所占份額卻相對較??；有的企業(yè)雖然主營業(yè)務突出，效益較好，但作為集團公司的多個子公司之一，資產(chǎn)規(guī)模和收益仍顯薄弱。這些公司多數(shù)需要進行資產(chǎn)調(diào)整，在工作中應區(qū)別對待，分類指導。對于資產(chǎn)調(diào)整比例過大，影響連續(xù)經(jīng)營和計算利潤的，要在上市條件成熟前抓緊調(diào)整；對于將少量優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入即可達到上市條件的，要注意調(diào)整后對公司總利潤影響比例不要超過30%，以免造成企業(yè)經(jīng)營業(yè)績不能連續(xù)計算而影響上市時間。

　　（七）促進有上市潛力的企業(yè)改制為股份有限公司。目前，我市仍有部分具有上市潛力的企業(yè)尚未改制設(shè)立為股份有限公司。按照《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國證券法》有關(guān)規(guī)定，依據(jù)上市條件，力爭每年有5-10家此類企業(yè)改制為發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，以保持我市中小企業(yè)上市融資工作的后勁。有關(guān)企業(yè)在改制過程中，要注意用審計的賬面凈資產(chǎn)調(diào)整股本結(jié)構(gòu)，避免以評估資產(chǎn)調(diào)賬，造成經(jīng)營業(yè)績不能連續(xù)計算，影響企業(yè)上市時間?；痉仙鲜袟l件但尚未改制的企業(yè)，在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的同時，可與上市工作結(jié)合，聘請上市保薦機構(gòu)提前介入，對可能影響企業(yè)上市的有關(guān)問題，在改制設(shè)立過程中及早解決，避免走彎路。

　　三、扶持獎勵政策

　　為鼓勵更多的中小企業(yè)實現(xiàn)上市融資，對擬上市公司（指進入上市輔導期和進入境外上市程序的公司）實施優(yōu)惠扶持政策，對實現(xiàn)直接和間接上市以及再融資的企業(yè)實施激勵政策。

　?。ㄒ唬M上市公司實行優(yōu)惠扶持政策

　　1、已具備上市申報條件的擬上市公司，可以對利潤調(diào)整后的稅收給予優(yōu)惠。需要補繳稅款的，在不違背國家稅收政策的前提下，給予最大限度的優(yōu)惠。屬地方留成部分的，給予一定比例的財政扶持。

　　2、對部分因土地、房產(chǎn)等法律手續(xù)不完備，尚未進入上市輔導期的企業(yè)，各有關(guān)部門要給予支持，幫助企業(yè)盡快依法辦理土地出讓和房產(chǎn)過戶手續(xù)。

　　3、對輔導期內(nèi)的企業(yè)，自進入輔導期起，三年內(nèi)由地方政府按企業(yè)實際上繳增值稅地方留成部分的20%，給予無償扶持資金。公司投資新項目或新辦生產(chǎn)性企業(yè)，自投產(chǎn)之日起，第一年由地方政府按企業(yè)實際上繳增值稅地方留成部分的全額，給予無償扶持資金，后兩年按50%給予無償扶持資金。加強對政策實施和資金使用情況的監(jiān)督，扶持資金使用效率不高、用途不當?shù)钠髽I(yè)不再享受優(yōu)惠政策。

　?。ǘ崿F(xiàn)直接、間接上市和再融資的公司實行獎勵

　　1.對通過借殼、買殼和吸收合并上市的公司，一次性獎勵法定代表人10萬元。獎勵資金由同級財政解決。

　　2.上市公司通過證券市場實現(xiàn)再融資的，按再融資額（扣除發(fā)行費用及大股東認購部分）的2—3‰獎勵，獎勵上限為100萬元，其中對上市公司主要負責人的獎勵不少于30%.獎勵資金由同級財政解決。

　　3.實現(xiàn)在境內(nèi)外上市融資的公司，按融資額（扣除發(fā)行費用）的3—5‰進行獎勵，獎勵上限為150萬元，其中對公司主要負責人的獎勵不少于30%.獎勵資金由同級財政解決。

　　獎勵方案由上市公司申報，經(jīng)所在區(qū)縣、高新區(qū)體改主管部門和有關(guān)部門審核后，報同級政府、高新區(qū)管委會批準實施。

　?。ㄈ┢渌髽I(yè)在滬、深證交所主板和境外上市的，可參照執(zhí)行上述扶持、獎勵政策。

　　四、組織領(lǐng)導

　　各區(qū)縣、高新區(qū)要根據(jù)全市中小企業(yè)上市融資的目標任務，加強組織協(xié)調(diào)，制定落實責任制，確保任務完成。要結(jié)合自身實際，研究制定工作計劃，把此項工作列入重要議事日程，切實抓緊抓好。要制定落實責任制，建立政府領(lǐng)導包靠企業(yè)制度，及時協(xié)調(diào)解決中小企業(yè)上市工作中遇到的困難和問題，督促有關(guān)政策的落實。市體改辦要建立定期調(diào)度檢查制度，每年至少向市政府作一次專題匯報。各有關(guān)部門要分工協(xié)作，密切配合，確保中小企業(yè)上市融資各項工作落到實處。