淺議ERP中財務(wù)部門崗位設(shè)置

來源: 互聯(lián)網(wǎng) 編輯： 2011/07/20 13:35:03　　字體：大小

　　對ERP系統(tǒng)中崗位設(shè)置大多單位按財務(wù)的出納、報表、資金、資產(chǎn)、報銷、往來設(shè)置，當(dāng)然是符合財務(wù)工作特點的，從運作情況看按此設(shè)置的優(yōu)點還有就是前后手都是自己做，很熟悉，帶來的問題是人員無法流動，這個崗位調(diào)到另一個崗位，上手快3個月，慢則半年，熟悉就無從談起。除非再系統(tǒng)培訓(xùn)，尤其是所謂配置人員（有的地方叫顧問或關(guān)鍵角色），人員不流動的缺點是對內(nèi)容易壟斷，一股獨大，對外與客戶或供應(yīng)商熟人熟路，甚至產(chǎn)生幕后交易，若跳槽的后果會造成系統(tǒng)出問題時無法及時處理，影響工作、造成損失。筆者曾見到審計人員對此系統(tǒng)不熟悉，被財務(wù)訓(xùn)的唯唯諾諾!!請問審計何從談起？

　　個人設(shè)想是按ERP的集中業(yè)務(wù)設(shè)置崗位（本處僅探討財務(wù)），打破個人操作全流程：

　　1、主數(shù)據(jù)審核錄入崗位：負(fù)責(zé)所有供應(yīng)商主數(shù)據(jù)、銷售商主數(shù)據(jù)、銀行賬戶主數(shù)據(jù)、成本中心主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)主數(shù)據(jù)等六大主數(shù)據(jù)的審核和錄入、修改、維護、注銷等業(yè)務(wù)；

　　2、單據(jù)審核崗位：負(fù)責(zé)審核付款業(yè)務(wù)所有單據(jù)，如各種發(fā)票、收據(jù)、合同、協(xié)議、領(lǐng)導(dǎo)簽字、是否符合內(nèi)控、是否在預(yù)算內(nèi)等；

　　3、系統(tǒng)錄入崗位：所有賬務(wù)處理，包括憑證錄入、集成憑證處理，符合審計要求的賬冊；

　　4、數(shù)據(jù)分析崗位：編制預(yù)算、編制報表、生產(chǎn)經(jīng)營銷售分析，提供各種經(jīng)營管理用表，并分析經(jīng)營狀況等；

　　5、系統(tǒng)運維崗位：不接觸財務(wù)前臺業(yè)務(wù)，提供運維保障，負(fù)責(zé)年結(jié)、月結(jié)，對前臺需求增設(shè)自開發(fā)批處理文件或模塊，后臺配置維護（與金融系統(tǒng)相同）；

　　6、付款崗位：見單付款，所有銀行、現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行余額調(diào)節(jié)表；

　　每一崗位的工作規(guī)范、業(yè)務(wù)流程明確，視工作量可一崗多人，3年一輪換。

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