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電算內(nèi)部管理制度的建立

2004-3-18 8:43 洪恩在線 【 】【打印】【我要糾錯
  一、電算操作管理制度

  對電算操作次序、操作要求、操作權(quán)限的規(guī)定,明確各類操作人員的崗位責(zé)任。

  1、操作員:有權(quán)拒絕未經(jīng)審核的會計憑證錄入計算機中。

  錄入憑證、匯總、打英查詢、備份。

  2、審核員:

  憑證真實、正確性。

  填寫內(nèi)容是否齊全。

  審核憑證結(jié)果是否正確。

  簽章。

  3、系統(tǒng)管理員權(quán)限

  負責(zé)維護工作、保護軟、硬件的安全及正常運行。

  組織操作人員培訓(xùn)。

  二、安全保衛(wèi)制度和軟硬件維護制度

  口令:

  1、操作員無權(quán)將操作口令泄露他人。

  2、管理員或財務(wù)主管無權(quán)調(diào)閱操作人員自設(shè)的口令密碼。

  3、各類操作人員密碼要定期更換。

  其他:

  擦試設(shè)備要用軟絲綢、棉布、麂皮等沾中性清潔濟。

  三、檔案管理制度

  1、會計電算化設(shè)計文檔資料其保存期限截止系統(tǒng)停止使用或有重大改革后的5年。

  2、會計數(shù)據(jù)備份應(yīng)分別存放在兩個不同的建筑物內(nèi)。

  3、軟盤存放環(huán)境:溫度4——50,相對濕度8%——83%,磁場強度50奧斯特。

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