編制年度部門預(yù)算資金
一、 準(zhǔn)備階段
二、編審程序
三、報批
四、批復(fù)
工作項目： 編制年度部門預(yù)算資金
承辦單位： 預(yù)算處、行政政法處、教科文處、社保處、農(nóng)業(yè)處、經(jīng)濟(jì)建設(shè)一處、經(jīng)濟(jì)建設(shè)二處、綜合處
法律依據(jù)：
1、《中華人民共和國預(yù)算法》
2、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》
3、《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》
工作總時限：9個月
條件：
1、申請財政預(yù)算資金的部門和單位必須是由市財政局認(rèn) 定的，與市財政發(fā)生資金繳撥關(guān)系的預(yù)算單位。
2、新增單位申請財政資金，必須持市編辦批復(fù)的單位性質(zhì)和編制等有關(guān)文件，由上級部門統(tǒng)一向市財政局申請預(yù)算單位資質(zhì)編碼，納入部門預(yù)算管理體系。
3、申請以下財政專項資金，財政部門不直接對單位和個人受理。需要先到業(yè)務(wù)主管部門辦理立項和資質(zhì)認(rèn)定手續(xù)，再由業(yè)務(wù)主管部門統(tǒng)一向市財政局申報專項預(yù)算。具體是：
工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金—市經(jīng)委；商業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金—市商委；科技發(fā)展專項資金—市科委；農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金—市農(nóng)辦；大氣污染治理專項資金—市環(huán)保局。
工作程序：
市財政局必須依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)制定并下發(fā)編制年度部門預(yù)算的通知要求，具備預(yù)算單位資質(zhì)的部門和單位申請財政資金，提前進(jìn)行預(yù)測和編制，納入部門和單位預(yù)算，按照統(tǒng)一時間要求和編報程序進(jìn)行申報。市財政局依據(jù)有關(guān)法規(guī)進(jìn)行審核，制定年度部門預(yù)算草案，報市政府、市人大審議，并將市人大審議通過的預(yù)算批復(fù)各部門預(yù)算單位。具體編報程序分為“準(zhǔn)備”、“編審”、“報批”、“批復(fù)”、四個階段：
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一、 準(zhǔn)備階段
基礎(chǔ)工作
本崗責(zé)任人：
預(yù)算處：預(yù)算編制組
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處： 分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：
1、 預(yù)算處負(fù)責(zé)制定部門預(yù)算編制原則、標(biāo)準(zhǔn)及具體要求，擬定并印發(fā)“關(guān)于編制ΧΧΧΧ年度部門預(yù)算的通知”，于4月底下發(fā)至各部門預(yù)算單位。
2、 預(yù)算處研究測算財政收入增長幅度，并修訂預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)；各支出處室深入各一級預(yù)算單位（以下簡稱“部門”）開展調(diào)研，了解基礎(chǔ)數(shù)字變動情況。
工作時限：4月1日至7月15日。
初審工作：
（一） 受理
一級預(yù)算單位和基層預(yù)算單位（以下簡稱“單位”）應(yīng)按市財政局當(dāng)年下發(fā)的編制部門預(yù)算的通知要求，于每年7月15日前向市財政局主管處室報送下一年度部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)電子文檔和數(shù)據(jù)變動情況的文字說明，包括：本部門和各單位的人員、資產(chǎn)機(jī)構(gòu)等動態(tài)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
標(biāo)準(zhǔn)：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)齊全。使用市財政局統(tǒng)一規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)的電子文本。文字說明詳盡。
本崗責(zé)任人：
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處： 分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：
接收部門上報的符合受理標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)電子文本，對不符合標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)電子文本退申報部門，并一次性告知應(yīng)補(bǔ)交的數(shù)據(jù)材料以及其他要求。
工作時限：1個工作日。
�。ǘ� 審查標(biāo)準(zhǔn)：
1、 部門年度預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)齊全、規(guī)范、有效、真實。
2、 預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)變動情況的文字說明詳細(xì)。
本崗責(zé)任人：
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處： 分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：
1、 認(rèn)真審查各部門和單位上報的部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，對不符合標(biāo)準(zhǔn)的及時退申報部門，并明確告知需要修改的數(shù)據(jù)內(nèi)容口徑要求，符合標(biāo)準(zhǔn)的，提出審查意見報主管副處長審核。
2、負(fù)責(zé)做好套用定額標(biāo)準(zhǔn)工作。
工作時限：7個工作日
�。ㄈ� 審核
本崗責(zé)任人：
行政政法處：當(dāng)前主管行政組、政法組的副處長
教科文處：當(dāng)前主管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的副處長
社保處：當(dāng)前主管勞動、衛(wèi)生、民政部門預(yù)算的副處長
農(nóng)業(yè)處：當(dāng)前主管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的副處長
經(jīng)建一處：當(dāng)前主管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的副處長
經(jīng)建二處：當(dāng)前主管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的副處長
綜合處：當(dāng)前主管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的副處長
工作職責(zé)：
1、 審核部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及審查意見；
2、 有異議，退審查人員要求重新審查；
3、 無異議簽署審核意見后，報處長復(fù)審。
工作時限：2個工作日
�。ㄋ模� 復(fù)審
本崗當(dāng)前責(zé)任人：
行政政法處牽頭副處長
教科文處處長
社保處處長
農(nóng)業(yè)處處長
經(jīng)建一處處長
經(jīng)建二處牽頭副處長
綜合處處長
工作職責(zé)：
1、 對審核意見進(jìn)行復(fù)審；
2、 有異議，退主管副處長要求重新審核；
3、 無異議簽署復(fù)審意見后，送預(yù)算處核定。
工作時限：1個工作日
�。ㄎ澹� 核準(zhǔn)
本崗責(zé)任人：預(yù)算處部門預(yù)算編制組
工作職責(zé)：
核準(zhǔn)各主管處室報送的下一年度部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及各處審核意見，不符合標(biāo)準(zhǔn)的，退主管處室要求重新審查，符合標(biāo)準(zhǔn)的，提出核準(zhǔn)意見報主管副處長復(fù)核。
工作時限：4個工作日
�。� 復(fù)核
本崗責(zé)任人：預(yù)算處主管副處長
工作職責(zé)：
1、 對核準(zhǔn)意見進(jìn)行復(fù)核。
2、 有異議，退核準(zhǔn)人員要求重新核準(zhǔn)。
3、 無異議簽署復(fù)核意見，報處長核定。
工作時限：1個工作日
�。ㄆ撸� 核定
本崗責(zé)任人：預(yù)算處處長
工作職責(zé)：
1、 核定復(fù)核意見。
2、 有異議，退主管副處長要求重新復(fù)核。
3、 無異議簽署核定意見后，報局長審定。
工作時限：1個工作日
（八） 告知
本崗責(zé)任人：
預(yù)算處：部門預(yù)算編制組
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處：分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：
1、 預(yù)算處在部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)經(jīng)局長批準(zhǔn)后1日內(nèi)通知各主管處室。
2、 各主管處室接預(yù)算處通知后，在2個工作日內(nèi)下發(fā)核準(zhǔn)的各部門預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和定額標(biāo)準(zhǔn)的電子文本。
工作時限：8月20日之前。
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二、編審程序
�。ㄒ唬� 受理
各部門收到市財政局下發(fā)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和定額標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)電子文本后，于9月20日之前向市財政局主管處室報送本部門下一年度預(yù)算建議草案，包括：
1、 年度預(yù)算建議草案電子文本。
2、 草案編制說明。
標(biāo)準(zhǔn)：
1、 符合預(yù)算處下發(fā)的編制市級部門預(yù)算的通知的要求；
2、 符合相關(guān)部門預(yù)算管理處室的要求。
本崗責(zé)任人：
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處：分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：接收符合標(biāo)準(zhǔn)的材料，對不符合標(biāo)準(zhǔn)的材料退申報部門，并一次性告知應(yīng)補(bǔ)交的材料名稱及其他要求。
工作時限：2個工作日。
�。ǘ� 審查標(biāo)準(zhǔn)：
1、 基本支出預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)
�。�1） 屬于為保障本部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和完成其日常工作任務(wù)所必須的支出，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)和專項業(yè)務(wù)費(fèi)三部分。
�。�2） 確實依據(jù)優(yōu)先保障原則安排
（3） 確實采取以定員定額為主的方法編制。人員經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照編制內(nèi)人數(shù)和國家的工資制度及有關(guān)政策的開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)核定；公用經(jīng)費(fèi)按照財政部門每年頒布的定額標(biāo)準(zhǔn)文件的規(guī)定核定。專項業(yè)務(wù)費(fèi)填寫項目申報書。
2、 項目支出預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)
�。�1） 符合國家有關(guān)法律、法規(guī)、方針政策和財政資金支持的方向、范圍；
（2） 市委市政府工作重點(diǎn)及政府在直接關(guān)系群眾生活方面擬辦的重要實事；
（3） 本單位行政工作和事業(yè)發(fā)展需要安排的項目；
（4） 有明確的項目目標(biāo)、組織實施計劃和科學(xué)合理的項目預(yù)算，并經(jīng)過充分的研究和論證；
（5） 項目支出要進(jìn)行科學(xué)論證和合理排序，重大項目要經(jīng)過投資評審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評審、評估；
（6） 項目申報單位要按照財政部門的規(guī)定填報項目申報文本（附后），并由一級部門統(tǒng)一匯總后向財政部門申請項目支出預(yù)算。
本崗責(zé)任人：
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處：分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：依據(jù)審查標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真審查部門上報的下一年度部門預(yù)算建議草案，不符合標(biāo)準(zhǔn)的材料及時退申報部門，并告之不予辦理的理由以及需要進(jìn)行修改的內(nèi)容。對符合標(biāo)準(zhǔn)的材料，根據(jù)已確定的部門分類歸檔情況，按照相應(yīng)的定員定額標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合部門的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和相關(guān)資料核定部門基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算，核準(zhǔn)部門基本支出預(yù)算控制數(shù)；根據(jù)項目支出管理辦法，按照國家法律、法規(guī)和相關(guān)政策以及市委、市政府確定的重點(diǎn)工作，按輕重緩急排序并結(jié)合當(dāng)年財力情況，確定優(yōu)先安排急需可行的項目，并進(jìn)行綜合平衡后，提出編審意見，報主管副處長審核。
工作時限：11個工作日
（三）審核
本崗當(dāng)前責(zé)任人：
行政政法處：主管行政組、政法組的副處長
教科文處：主管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的副處長
社保處：主管勞動、衛(wèi)生、民政部門預(yù)算的副處長
農(nóng)業(yè)處：主管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的副處長
經(jīng)建一處：主管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的副處長
經(jīng)建二處：主管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的副處長
綜合處：主管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的副處長
工作職責(zé)：
1、審核預(yù)算建議草案及各崗位責(zé)任人提出的編審意見。
2、有異議，退審查人員要求重新審查。
3、、無異議簽署審核意見后，報處長審核。
工作時限：3個工作日。
�。ㄋ模⿵�(fù)審
本崗當(dāng)前責(zé)任人：
行政政法處處長
教科文處處長
農(nóng)業(yè)處處長
經(jīng)建一處處長
經(jīng)建二處牽頭副處長
綜合處處長
工作職責(zé)：
1、對預(yù)算建議草案及審核意見進(jìn)行復(fù)審。
2、有異儀，退主管副處長要求重新審核。
3、無異議簽署意見后，報預(yù)算處核定。
工作時限：2個工作日
（五）核準(zhǔn)
本崗責(zé)任人：預(yù)算處部門預(yù)算編制組
工作職責(zé)：核準(zhǔn)各主管處室報送的下一年度基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算，結(jié)合財力可能，進(jìn)行綜合平衡后，編制年度部門預(yù)算控制指標(biāo)，報主管副處長復(fù)核。
工作時限：7個工作日
（六）復(fù)核
本崗責(zé)任人：預(yù)算處主管部門預(yù)算副處長
工作職責(zé)：
1、審核各主管處室報送的下一年度預(yù)算建議草案及部門預(yù)算編制組編制的年度部門預(yù)算控制指標(biāo)。
2、有異議，退核準(zhǔn)人員要求重新核準(zhǔn)；
3、無異議，簽署復(fù)核意見后，報處長核定。
工作時限：2個工作日
（七）核定
本崗負(fù)責(zé)人：預(yù)算處處長
工作職責(zé)：
1、對年度部門預(yù)算控制指標(biāo)及復(fù)核意見進(jìn)行核定。
2、有異議，退復(fù)核人員要求重新復(fù)核。
3、 無異議，簽署核定意見報局部門預(yù)算編制委員會審議后，報局長審定。
工作時限：2個工作日。
（八）告知
本崗責(zé)任人：預(yù)算處部門預(yù)算編制組
工作職責(zé)：將局長批準(zhǔn)后的部門預(yù)算控制指標(biāo)告知各主管處室。
工作時限：接到局長批準(zhǔn)件后1個工作日。
�。ň牛┱{(diào)整
本崗責(zé)任人
行政政法處：行政組、政法組當(dāng)前責(zé)任人、主管副處長、處長
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人、主管副處長、處長
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人、主管副處長、處長
農(nóng)業(yè)處：分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人、主管副處長、處長
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人、主管副處長、處長
經(jīng)建二處：分管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的當(dāng)前責(zé)任人、主管副處長、處長
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人、主管副處長、處長
工作職責(zé)：
1、 按預(yù)算處告知的部門預(yù)算控制指標(biāo)再次調(diào)整本處室編制的預(yù)算建議草案、將修改后的本處室部門年度預(yù)算控制方案，報主管局長審定。
2、 按主管局長審定意見，將部門預(yù)算控制數(shù)通知各部門征求意見。
3、 將與各部門協(xié)調(diào)后的預(yù)算控制方案報主管局長審定。
工作時限：8個工作日。
三、報批
本崗責(zé)任人：預(yù)算處部門預(yù)算編制組、主管副處長、處長
工作職責(zé)：將各支出處室報送的部門預(yù)算控制方案匯總后，報局長審定，并通知各主管處室負(fù)責(zé)人準(zhǔn)備材料向主管市長匯報預(yù)算
工作時限：3個工作日
局長審定并簽署批準(zhǔn)意見且征求主管市長意見后，于11月30日之前，按規(guī)定程序?qū)⑾乱荒甓阮A(yù)算草案上報市政府審定，再報市人大常委會財政經(jīng)濟(jì)委員會初審，通過后，上報市人民代表大會審議。
四、批復(fù)
本崗責(zé)任人：
預(yù)算處：部門預(yù)算編制組
行政政法處：行政組、政法組崗位責(zé)任人
教科文處：分管教育、科學(xué)、文體等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
社保處：勞動組、衛(wèi)生組、民政組分管部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
農(nóng)業(yè)處：分管農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建一處：分管市政管理、環(huán)保、交通等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
經(jīng)建二處：分管計委、物價局、房地局等部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
綜合處：分管彩票公益金、發(fā)行費(fèi)部門預(yù)算的崗位責(zé)任人
工作職責(zé)：
預(yù)算處負(fù)責(zé)在年度預(yù)算草案經(jīng)市人民代表大會審查批準(zhǔn)后，制定預(yù)算批復(fù)統(tǒng)一通知格式，各支出處室按規(guī)定時間和格式，編制預(yù)算批復(fù)文件，并送達(dá)各部門。
工作時限：自市人民代表大會審查批準(zhǔn)年度預(yù)算草案之日起，30日內(nèi)完成。
備注：
凡有異議退回重審件，各程序必須在接件后2個工作日內(nèi)完成重審。
