2011證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》多選練習(xí)題

　　2011年第一次證券從業(yè)資格考試時(shí)間為3月5日、6日，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校收集整理了2011年證券從業(yè)資格考試各科目練習(xí)題供大家參考，以下是《證券發(fā)行與承銷》科目多項(xiàng)選擇題練習(xí)。

　　多選題

　　1、下列股票發(fā)行方式中，屬于網(wǎng)下發(fā)行的有（ ）。

　　A.有限量發(fā)行認(rèn)購證方式

　　B.無限量認(rèn)購申請表搖號中簽方式

　　C.上網(wǎng)競價(jià)方式

　　D.上網(wǎng)發(fā)行資金申購

　　2、下列選項(xiàng)中，股份有限公司的股東大會(huì)職權(quán)的有（）。

　　A.修改公司章程

　　B.審議批準(zhǔn)利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案

　　C.對增加或減少注冊資本做出決議

　　D.組織實(shí)施年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案

　　3、有限責(zé)任公司和股份有限公司的差異體現(xiàn)在（ ）。

　　A.在成立條件和募集資金方式上有所不同

　　B.股權(quán)轉(zhuǎn)讓難易程度不同

　　C.股權(quán)證明形式不同

　　D.公司治理簡化程度不同；財(cái)務(wù)狀況的公開程度不同

　　4、資本的“三原則”是（ ）

　　A.資本法定原則

　　B.資本確定原則

　　C.資本維持原則

　　D.資本不變原則

　　5、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人以（ ）抵作股款的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。

　　A.工業(yè)產(chǎn)權(quán)

　　B.貨幣

　　C.實(shí)物

　　D.土地使用權(quán)

　　6、會(huì)計(jì)報(bào)表的審計(jì)是指從審計(jì)工作開始到審計(jì)報(bào)告完成的整個(gè)過程，一般包括（ ）。

　　A.計(jì)劃階段

　　B.實(shí)施審計(jì)階段

　　C.審計(jì)復(fù)核階段

　　D.審計(jì)完成階段

　　7、按融資過程中公司與投資者所形成的不同產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為（ ）。

　　A.直接融資

　　B.間接融資

　　C.股權(quán)融資

　　D.債務(wù)融資

　　8、1952年，美國的大衛(wèi)杜蘭特把當(dāng)時(shí)對資本結(jié)構(gòu)的見解劃分為（ ）。

　　A.凈收入理論

　　B.凈經(jīng)營理論

　　C.凈經(jīng)營收入理論

　　D.傳統(tǒng)折中理論

　　9、代理成本理論區(qū)分了（ ）利益沖突

　　A.股東之間的利益沖突

　　B.債權(quán)人與經(jīng)理層之間的利益沖突

　　C.股東和經(jīng)理層之間的利益沖突

　　D.債權(quán)人與股東之間的利益沖突

　　10、企業(yè)融資的主要任務(wù)是（ ）。

　　A.選擇適合本企業(yè)實(shí)際情況的融資安排

　　B.減低融資成本

　　C.減少外部市場對企業(yè)經(jīng)驗(yàn)決策的約束

　　D.實(shí)現(xiàn)企業(yè)市場價(jià)值最大化的財(cái)務(wù)目標(biāo)

　　11、MM理論的假設(shè)條件有（ ）。

　　A.現(xiàn)在和將來的投資者對企業(yè)未來的EBIT估計(jì)完全相同，即投資者對企業(yè)未來收益和這些收益風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期是相等的

　　B.沒有交易成本；投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款

　　C.所有債務(wù)都是無風(fēng)險(xiǎn)的，債務(wù)利率為無風(fēng)險(xiǎn)利率

　　D.企業(yè)的增長率為零，所有現(xiàn)金流量都是固定年金

　　12、發(fā)審委委員為（ ）名，設(shè)會(huì)議召集人（ ）人。

　　A.25，7

　　B.25，5

　　C.15，7

　　D.15，5

　　13、在首次公開發(fā)行股票的申請文件中，發(fā)行人關(guān)于最近3年及最近的主要決策有效性和相關(guān)文件包括（ ）

　　A.發(fā)行人創(chuàng)立大會(huì)會(huì)議記錄

　　B.歷次股東大會(huì)決議

　　C.發(fā)行人成立以來有關(guān)股本與增減、投資項(xiàng)目決策、股利分配、收購兼并等重大事項(xiàng)的董事會(huì)決議等文件

　　D.最近3年原企業(yè)或股份有限公司的原始財(cái)務(wù)報(bào)告

　　14、發(fā)行審核委員會(huì)的表決票設(shè)有（ ）。

　　A.同意票

　　B.反對票

　　C.棄權(quán)票

　　D.以上都不對

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