“抵扣類勾選”無(wú)法查到對(duì)應(yīng)發(fā)票？六種情形幫您排查

來(lái)源: 上海稅務(wù) 編輯：那個(gè)人 2023/02/14 14:58:17　　字體：大小

最近收到了一張發(fā)票，在稅務(wù)數(shù)字賬戶勾選抵扣模塊中查詢不出來(lái)是怎么回事？以下列出6種常見(jiàn)情形和排查方法，快來(lái)對(duì)照看看吧。

情形一：查詢條件設(shè)置不準(zhǔn)確

排查方法：查看查詢條件是否設(shè)置準(zhǔn)確，如開(kāi)票起止日期、發(fā)票來(lái)源、發(fā)票狀態(tài)、票種等信息。

查詢條件設(shè)置不準(zhǔn)確排查方法

情形二：票面信息不正確

排查方法：查看票面信息，如納稅人識(shí)別號(hào)是否正確、發(fā)票是否為負(fù)數(shù)發(fā)票、稅控發(fā)票票號(hào)是否正確、或通過(guò)登錄“國(guó)家稅務(wù)總局全國(guó)增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)”查驗(yàn)發(fā)票真?zhèn)蔚龋?/p>

查看票面信息

發(fā)票查驗(yàn)

在單張查驗(yàn)?zāi)K，選擇文件，導(dǎo)入文件，錄入查詢條件，點(diǎn)擊【查驗(yàn)】按鈕，在查詢結(jié)果區(qū)中顯示對(duì)應(yīng)的發(fā)票信息。

情形三：涉及農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票、代扣代繳憑證等

需在其他功能操作的情況

排查方法：排查是否為農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票、代扣代繳完稅憑證、海關(guān)繳款書(shū)等，如是，則按照對(duì)應(yīng)票證勾選步驟進(jìn)行勾選。

農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票處理思維導(dǎo)圖

情形四：誤操作為“不抵扣勾選”

排查方法：排查對(duì)應(yīng)發(fā)票是否誤操作為“不抵扣勾選”。通過(guò)稅務(wù)數(shù)字賬戶-發(fā)票勾選確認(rèn)-不抵扣勾選模塊，設(shè)置查詢條件，點(diǎn)擊查詢，便可得到符合篩選條件的發(fā)票信息的查詢結(jié)果，如確認(rèn)發(fā)票已認(rèn)證為“不抵扣勾選”的，可進(jìn)行撤銷勾選操作。

納稅人登錄電子稅務(wù)局，功能菜單依次選擇【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票勾選確認(rèn)】－【不抵扣勾選】。

發(fā)票勾選確認(rèn)

將發(fā)票勾選狀態(tài)設(shè)置為“已勾選”，選擇“發(fā)票來(lái)源”和“發(fā)票狀態(tài)”等必錄項(xiàng)查詢條件，更多精確查詢可以設(shè)置更多查詢條件，點(diǎn)擊查詢，便可得到符合篩選條件的已勾選的發(fā)票信息。

納稅人根據(jù)查詢結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣撤銷操作，確認(rèn)本次要撤銷勾選的發(fā)票后，再點(diǎn)擊“提交”按鈕，點(diǎn)擊繼續(xù)提交后撤銷勾選完成。

情形五：發(fā)票狀態(tài)為已勾選

排查方法：排查發(fā)票狀態(tài)是否為已勾選，排查方法可通過(guò)“全量發(fā)票查詢”模塊查看發(fā)票詳情，或進(jìn)入【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類勾選】模塊選擇對(duì)應(yīng)查詢條件查詢發(fā)票數(shù)據(jù)，或點(diǎn)擊【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】中的“確認(rèn)歷史信息”功能對(duì)往期勾選情況進(jìn)行查詢。

情形六：發(fā)票應(yīng)勾選“抵扣”誤勾選“退稅”

排查方法：排查發(fā)票用途是否為“抵扣”，排查方法可通過(guò)電子稅務(wù)局-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【全量發(fā)票查詢】模塊查看發(fā)票狀態(tài)詳情，其中“增值稅用途標(biāo)簽”是否為“已勾選（抵扣）”，如果標(biāo)簽顯示“已勾選（退稅）”則為誤勾選。

增值稅用途標(biāo)簽