防范利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢的行為

來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2016/01/22 11:32:05　　字體：大小

在各種洗錢行為中，利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢活動(dòng)的不在少數(shù)。因此各金融機(jī)構(gòu)對(duì)洗錢行為的防范和監(jiān)控也最為嚴(yán)格。洗錢者利用金融機(jī)構(gòu)洗錢的技巧包括：匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)等。下面我們就一一的細(xì)說(shuō)一下。

偽造商業(yè)票據(jù)：

洗錢者首先將犯罪收益存入A國(guó)銀行，并用其購(gòu)買信用證，該信用證用于某項(xiàng)虛構(gòu)的從B國(guó)到A國(guó)的商品進(jìn)口交易，然后用偽造的提貨單在B國(guó)的銀行兌現(xiàn)。有時(shí)犯罪者也利用一些真實(shí)的商業(yè)交易來(lái)隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價(jià)格上做文章。

通過(guò)證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)洗錢：

一些洗錢者利用國(guó)際證券市場(chǎng)進(jìn)行洗錢。在保險(xiǎn)市場(chǎng)，一些洗錢者常常購(gòu)買高額保險(xiǎn)，然后再以折扣的方式低價(jià)贖回，中間的差價(jià)則是通過(guò)保險(xiǎn)公司“凈化”的錢。

用支票開立賬戶進(jìn)行洗錢：

在很多國(guó)家對(duì)洗錢活動(dòng)進(jìn)行的調(diào)查中都顯示，洗錢的方法之一就是利用票據(jù)交易所開出的票據(jù)，這種方法被廣泛的運(yùn)用在了世界范圍內(nèi)的洗錢活動(dòng)中。

除了以上這些，洗錢者還會(huì)利用銀行存款的國(guó)際轉(zhuǎn)移進(jìn)行洗錢?；蚴抢梅欠ㄙY金作抵押取得完全合法的銀行貸款，然后再利用這些貸款購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)、企業(yè)或其他資產(chǎn)。再有就是利用期貨、期權(quán)洗錢。而在國(guó)際金融市場(chǎng)上利用金融衍生產(chǎn)品，通過(guò)復(fù)雜的金融交易洗錢則是跨國(guó)洗錢的重要方式之一。

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