每日一案例之上市公司獨(dú)立董事制度 完勝2014中級(jí)職稱經(jīng)濟(jì)法

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案例分析：A上市公司（以下簡(jiǎn)稱“A公司”）上市前改制重組以及上市后發(fā)生的一系列情況：

（1）A 公司是于2007 年在對(duì)B 有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“B公司”）整體改制的基礎(chǔ)上設(shè)立的股份有限公司。B 公司改制時(shí)，以其截止于2007年6月30日經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的凈資產(chǎn)額7500 萬(wàn)元為基礎(chǔ)折為7000萬(wàn)股；A公司設(shè)立時(shí)，發(fā)起人為甲、乙、丙、丁四名自然人和C公司。2009年7月，A 公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在深圳證券交易所上市。上市前，A公司聘任了4名獨(dú)立董事，其中1 名獨(dú)立董事系乙在某大學(xué)擔(dān)任教授的父親王某。

（2）2009年12月28日，A公司召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，審議收購(gòu)C公司下屬資產(chǎn)事項(xiàng)，C公司作為關(guān)聯(lián)方，回避投票表決，丁投了反對(duì)票，但該次會(huì)議通過(guò)了該收購(gòu)事項(xiàng)。12月29日，A公司公告了上述臨時(shí)股東大會(huì)決議。隨后，A公司股票價(jià)格持續(xù)上漲。2010年1 月11日，丁向A公司董事會(huì)發(fā)函，稱其對(duì)前述公司重大資產(chǎn)收購(gòu)行為持有異議，要求A公司收購(gòu)其所持本公司股份，但A 公司董事會(huì)未同意丁的要求。

（3）2010年4月1日，丁向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)稱：A公司的獨(dú)立董事王某于2009年12月25日買(mǎi)入A公司股票2萬(wàn)股，至今持有；持有A公司4%股份的甲于2009年12月30日買(mǎi)入A公司股票3 萬(wàn)股，于2010年1月8日賣(mài)出，獲利5 萬(wàn)元。丁認(rèn)為王某和甲都存在內(nèi)幕交易行為。

（4）2010年6月，丁擬將其持有的A公司的發(fā)起人股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓給D公司，C公司表示反對(duì)。最終丁和乙于2010年12月3日簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將其持有的7%股份全部轉(zhuǎn)讓給乙，乙在原來(lái)持有A公司51%股份的基礎(chǔ)上增加持股比例至58%.

要求：

根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問(wèn)題：

（1）A公司于2007年整體改制時(shí)的折股安排是否符合公司法律制度的規(guī)定？并說(shuō)明理由。

（2）王某是否符合獨(dú)立董事的任職資格？并說(shuō)明理由。

（3）2010年1月，A公司董事會(huì)拒絕收購(gòu)丁持有的本公司股份的行為是否符合公司法律制度的規(guī)定？并說(shuō)明理由。

（4）王某于2009年12月25日買(mǎi)入A公司股票的行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易？并說(shuō)明理由。

（5）甲于2009年12月30日買(mǎi)入A公司股票的行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易？并說(shuō)明理由。

（6）丁于2010年6月擬將其發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓給D公司，是否符合公司法律制度的規(guī)定？并說(shuō)明理由。

（7）乙是否應(yīng)向A公司的全體股東發(fā)出收購(gòu)要約？并說(shuō)明理由。

參考答案：

（1）A公司于2007年整體改制時(shí)的折股安排符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司凈資產(chǎn)額。

（2）王某不符合獨(dú)立董事的任職資格。根據(jù)規(guī)定，直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的自然人股東及其直系親屬，不得擔(dān)任獨(dú)立董事。

（3）A公司董事會(huì)的做法符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司的股東只有對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持有異議時(shí)，才能要求公司收購(gòu)其股份。

（4）王某的行為構(gòu)成內(nèi)幕交易。根據(jù)規(guī)定，公司重大資產(chǎn)收購(gòu)的信息在未公開(kāi)前屬于內(nèi)幕信息，王某作為內(nèi)幕信息知情人在該信息公開(kāi)前不得買(mǎi)入公司股票。

（5）甲的行為不構(gòu)成內(nèi)幕交易。根據(jù)規(guī)定，A公司于2009年12月29日已經(jīng)公布了公司重大資產(chǎn)收購(gòu)的信息，該信息已經(jīng)不屬于內(nèi)幕信息，甲在該信息公開(kāi)后買(mǎi)入公司股票不構(gòu)成內(nèi)幕交易。

（6）丁于2010年6月擬將其發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓給D公司不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（7）乙無(wú)需發(fā)出收購(gòu)要約。根據(jù)規(guī)定，在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位時(shí)，免于提出豁免申請(qǐng)，可以直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶。

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