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證監(jiān)會(huì)對(duì)康美藥業(yè)作出處罰及禁入決定

來(lái)源: 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 編輯:小斯 2020/05/15 15:30:30 字體:

證監(jiān)會(huì)對(duì)康美藥業(yè)作出處罰及禁入決定

近日,證監(jiān)會(huì)依法對(duì)康美藥業(yè)違法違規(guī)案作出行政處罰及市場(chǎng)禁入決定,決定對(duì)康美藥業(yè)責(zé)令改正,給予警告,并處以60萬(wàn)元罰款,對(duì)21名責(zé)任人員處以90萬(wàn)元至10萬(wàn)元不等罰款,對(duì)6名主要責(zé)任人采取10年至終身證券市場(chǎng)禁入措施。相關(guān)中介機(jī)構(gòu)涉嫌違法違規(guī)行為正在行政調(diào)查審理程序中。同時(shí),證監(jiān)會(huì)已將康美藥業(yè)及相關(guān)人員涉嫌犯罪行為移送司法機(jī)關(guān)。

證監(jiān)會(huì)最終認(rèn)定,2016年至2018年期間,康美藥業(yè)虛增巨額營(yíng)業(yè)收入,通過(guò)偽造、變?cè)齑箢~定期存單等方式虛增貨幣資金,將不滿足會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量條件工程項(xiàng)目納入報(bào)表,虛增固定資產(chǎn)等。同時(shí),康美藥業(yè)存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況。上述行為致使康美藥業(yè)披露的相關(guān)年度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏。

康美藥業(yè)有預(yù)謀、有組織,長(zhǎng)期、系統(tǒng)實(shí)施財(cái)務(wù)欺詐行為,踐踏法治,對(duì)市場(chǎng)和投資者毫無(wú)敬畏之心,嚴(yán)重破壞資本市場(chǎng)健康生態(tài)。證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)案涉違法行為后,立即集中力量查辦,持續(xù)公布執(zhí)法進(jìn)展,疫情期間通過(guò)多地遠(yuǎn)程視頻會(huì)議方式召開(kāi)聽(tīng)證會(huì),聽(tīng)取當(dāng)事人陳述申辯,并在堅(jiān)持法治原則下從嚴(yán)從重從快懲處。

證監(jiān)會(huì)重申,信息披露制度是資本市場(chǎng)健康發(fā)展的制度基石,依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)是最基本的市場(chǎng)紀(jì)律。一些上市企業(yè)無(wú)視法律和規(guī)則,實(shí)施財(cái)務(wù)造假等侵害投資者利益的惡劣行為,相關(guān)中介機(jī)構(gòu)未履職盡責(zé)、勤勉從業(yè),嚴(yán)重阻礙資本市場(chǎng)健康發(fā)展。對(duì)此,證監(jiān)會(huì)將始終保持高壓態(tài)勢(shì),用足用好法律賦予的職責(zé),綜合運(yùn)用行政處罰、刑事追責(zé)、民事賠償及誠(chéng)信記錄等追責(zé)體系,對(duì)財(cái)務(wù)造假等行為重拳出擊。

隨著新《證券法》頒布實(shí)施和資本市場(chǎng)改革的不斷推進(jìn),財(cái)務(wù)造假等證券違法違規(guī)成本將大幅提升,行政處罰決定作出后,相關(guān)責(zé)任單位和人員也將面臨投資者民事訴訟索賠,付出更高昂的代價(jià)。希望廣大上市公司引以為戒,堅(jiān)守誠(chéng)信底線,相關(guān)中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé),共同助力市場(chǎng)健康發(fā)展。證監(jiān)會(huì)也將繼續(xù)加強(qiáng)投資者保護(hù),提高上市公司質(zhì)量,壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任,精準(zhǔn)監(jiān)管執(zhí)法,堅(jiān)決凈化市場(chǎng)環(huán)境,更好發(fā)揮資本市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和投資者的功能。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)

2020-05-14 

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