郭老師 ??| 提問時間：12/27 07:45
#稅務(wù)#
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- 老師，您好，公司房租是10月繳納了半年，然后10月營業(yè)的，合同是9月開始的，12月收到了發(fā)票，收到發(fā)票就可以結(jié)轉(zhuǎn)4個月房租成本，對吧，老師
- 您好，老師，我們公司營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍中有勞務(wù)服務(wù)（不含勞務(wù)派遣），我們公司向出資企業(yè)派出副總經(jīng)理，約定工資支付到我們公司賬戶，可以向?qū)Ψ介_具勞務(wù)服務(wù)發(fā)票嗎？謝謝老師 東老師 ??| 提問時間：12/26 20:18#稅務(wù)#
- 3.中國居民個人王某為一自由職業(yè)者，本年取得收入情況如下： （1）4月，出版專著取得稅前稿費收入34000元。 (2)5月，到甲公司提供培訓(xùn)一次，取得甲公司支付的一次性稅前培訓(xùn) 費收入70000元。 (3）6月，取得乙公司支付的一次性稅前翻譯資料收入28000元。 （4）7月，取得到期國債利息收入1800元。 （5)8月，取得保險賠款2000元。 另外，王某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除其計40000元。 要求：計算王某本年應(yīng)納個人所得稅是多少？ cindy趙老師 ??| 提問時間：12/26 20:09#稅務(wù)#
- 3.中國居民個人王某為一自由職業(yè)者，本年取得收入情況如下：
（1）4月，出版專著取得稅前稿費收入34000元。
(2)5月，到甲公司提供培訓(xùn)一次，取得甲公司支付的一次性稅前培訓(xùn)
費收入70000元。
(3）6月，取得乙公司支付的一次性稅前翻譯資料收入28000元。
（4）7月，取得到期國債利息收入1800元。
（5)8月，取得保險賠款2000元。
另外，王某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除其計40000元。
要求：計算王某本年應(yīng)納個人所得稅是多少？
cindy趙老師 ??| 提問時間：12/26 20:07#稅務(wù)#
- 500萬以下的固定資產(chǎn)可以一次性扣除怎么做帳 郭老師 ??| 提問時間：12/26 19:22#稅務(wù)#
- 新疆維吾爾自治區(qū)，預(yù)售保障性住房，土地增值稅預(yù)征率按多少計算？ 樸老師 ??| 提問時間：12/26 19:14#稅務(wù)#
- 老師，麻煩問下我們是汽車4s店，客戶貸款銀行放款放到我們公司賬戶，我們公司再把這筆貸款額付給另一家4s店，麻煩問下這樣做有什么風(fēng)險嗎？目的是為了賺銀行的金融返點 郭老師 ??| 提問時間：12/26 17:17#稅務(wù)#
- 全年一次性獎金可以次年的2月申報1月工資的時候申報嗎 文文老師 ??| 提問時間：12/26 17:17#稅務(wù)#
- 小明于2024年取得工資薪酬80000元，一次性年終獎100000元，請問小明2024年一共需交個人所得稅是多少？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：12/26 16:49#稅務(wù)#
- 請問2024年的發(fā)票，到2025年最晚幾月份要全報銷完 文文老師 ??| 提問時間：12/26 16:27#稅務(wù)#
- 您好，專用發(fā)票，進項對方開的是建設(shè)用卵石、碎石*碎石。我們銷項開出去是非金屬礦物制品*碎石，這樣有問題嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：12/26 16:12#稅務(wù)#
- 關(guān)稅里面有這樣表述:下列稅收、費用，不計入該貨物的完稅價格。
第一條是:廠房、機械、設(shè)備等貨物進口后進行建設(shè)、安裝、裝配、維修或者技術(shù)援助費用，但是保修費用除外。請問怎么理解保修費到底要不要計入完稅價格？
樸老師 ??| 提問時間：12/26 16:03#稅務(wù)#
- 應(yīng)交稅金包括什么 家權(quán)老師 ??| 提問時間：12/26 16:01#稅務(wù)#
- 銷售甲產(chǎn)品300000元，增值稅稅率為13%,款項存入銀行。會計分錄怎么寫？ 宋生老師 ??| 提問時間：12/26 15:31#稅務(wù)#
- 世華公司為電器銷售企業(yè)， 年末會計利潤1000萬元， 經(jīng)注冊會計師審計，發(fā)現(xiàn)有以下項目：①向非金融機構(gòu)借款5000萬元， 利率10%，同期金融機構(gòu)利率8%②業(yè)務(wù)招待費賬面列支100萬元， 該企業(yè)當(dāng)年銷售收入3000萬元③發(fā)生廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費500萬元④公益性捐贈240萬元⑤當(dāng)年計入損益的研究開發(fā)費80萬元⑥當(dāng)年已列入營業(yè)外支出的罰款15萬元⑦期末對固定資產(chǎn)計提了50萬元減值準(zhǔn)備，會計和稅法上折舊年限和折舊方法均相同⑧期末交易性金融資產(chǎn)的公允價值為1400萬元， 初始投資成本為1200萬元。稅法上規(guī)定研究開發(fā)形成的損益化支出按照175%加計扣除， 形成的無形資產(chǎn)按照175%攤銷。稅法上還規(guī)定對于自行研究開發(fā)形成的無形資產(chǎn)攤銷額調(diào)整相應(yīng)的應(yīng)納稅所得額，但是不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅。要求： (1) 逐項分析該業(yè)務(wù)稅會差異需要調(diào)整的金額(2) 請計算該公司應(yīng)納稅所得額(3)請計算該公司應(yīng)繳所得稅? 東老師 ??| 提問時間：12/26 15:28#稅務(wù)#
- 生產(chǎn)甲產(chǎn)品領(lǐng)用A材料價值5000元，生產(chǎn)乙產(chǎn)品領(lǐng)用B材料價值2500元，
車間一般消耗領(lǐng)用A材料500元。這個題會計分錄怎么寫？ Fenny老師 ??| 提問時間：12/26 15:25#稅務(wù)#
- 購人A材料10000千克，單價8元，增值稅稅率13%, 另支付運雜費2500
元(運雜費無增值稅)，款項尚未支付，材料已入庫。會計分錄怎么寫？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：12/26 15:23#稅務(wù)#
- 從銀行取得為期6個月借款100000元 怎么寫會計分錄？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：12/26 15:22#稅務(wù)#
- 6.某制藥廠為增值稅一般納稅人， 2019年5月銷售應(yīng)稅藥品取得不含稅收入100萬元，銷售免稅藥品取得收入50萬元， 當(dāng)月購入原材料一批， 取得增值稅專用發(fā)票， 注明稅款6.8萬元； 應(yīng)稅藥品與免稅藥品無法劃分耗料情況。計算： (1) 當(dāng)期準(zhǔn)予抵扣的進項稅額是多少?(2) 該制藥廠當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅是多少? 鄒老師 ??| 提問時間：12/26 15:17#稅務(wù)#
- A公司為增值稅一般納稅人，2019年12月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1） 外購一批禮品取得增值稅專用發(fā)票注明價款500萬元，將60%發(fā)給職工作為新年福利，40%贈送給福利機構(gòu)。（2） 將自行研發(fā)的新型教學(xué)設(shè)備贈送給高校，成本360萬元，無市場價格。成本利潤率為10%。要求：分別計算業(yè)務(wù)1，2的增值稅銷項稅額是多少 暖暖老師 ??| 提問時間：12/26 15:15#稅務(wù)#
- 4.某電視機廠是增值稅一般納稅人，2019年9月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)：①采用托收承付方式，a型電視機10000臺不含稅，售價4000元/臺，開出專用發(fā)票金額4000萬，托收手續(xù)已辦妥，貨款尚未收到。②銷售b型電視機9000臺，不含稅，售價3000元/臺，開出專用發(fā)票金額2700萬，款項已收到。③把自產(chǎn)b型電視機用于職工獎勵200臺。④購進原材料，取得專用發(fā)票金額200萬，材料已入庫，款項尚未支付。⑤購進大型生產(chǎn)線專用發(fā)票上注明金額5000萬元，同時取得運費專用發(fā)票上注明的金額70萬元。⑥銷售舊設(shè)備一臺，原值為500萬元，已折舊300萬元，開出普通發(fā)票金額為113萬元，款項已收到。要求：(1)根據(jù)上述資料，逐項分析每筆業(yè)務(wù)涉及的是銷項稅額還是進項稅額，寫出計算過程。（2）計算并結(jié)轉(zhuǎn)該電視機廠9月應(yīng)繳納的增值稅。請問計算過程是什么 東老師 ??| 提問時間：12/26 14:57#稅務(wù)#
- 國有企業(yè)，全資母子公司及全資子公司之間劃撥房屋（固定資產(chǎn)），有沒有稅收優(yōu)惠？比如國有全資子公司A公司，有100%控股的B和C公司兩個子公司，現(xiàn)在B公司將自己賬面一千萬的房屋劃撥給C公司經(jīng)營，同時房屋產(chǎn)權(quán)由B辦理到C,需要視同銷售嗎？
耿老師 ??| 提問時間：12/26 14:51#稅務(wù)#
- 老師請問發(fā)票項目開的印刷品*易拉寶，我們公司應(yīng)該計入那個科目呢，易拉寶作為展品使用 文文老師 ??| 提問時間：12/26 14:29#稅務(wù)#
- 老師，請問一下我是報關(guān)公司，委托給報關(guān)行，報關(guān)行把別人出口的貨物用了我們公司名義出口，然后出口的東西都不是我們公司生產(chǎn)的，報關(guān)單都已經(jīng)出來了那要怎么辦呀 樸老師 ??| 提問時間：12/26 14:26#稅務(wù)#
- 請問買的U盤和會員的發(fā)票計入那個二級科目呢 宋生老師 ??| 提問時間：12/26 13:33#稅務(wù)#
- 我公司送給客戶的送檢線，客戶檢測后返檢測報告給我們，需要增值稅視同銷售嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：12/26 11:49#稅務(wù)#
- 老師，增值稅的變化是影響稅法一還是稅法二 文文老師 ??| 提問時間：12/26 11:40#稅務(wù)#
- 老師，您好！租入的寫字樓裝修，我方提供材料，找裝修公司裝修，裝修公司提供人力、少部分輔材，請問結(jié)算時，裝修公司是如何開發(fā)票呢，主要是發(fā)票上的項目名稱怎么寫？*裝修服務(wù)*勞務(wù)費還是*建筑服務(wù)*勞務(wù)費呢？ 郭老師 ??| 提問時間：12/26 11:36#稅務(wù)#
- (1)中國公民揚某 2015 年入職，2023 年每月應(yīng)發(fā)工資均為 30000 元，每月減除費用 5000 元，三險一金等專項扣除為 4500 元，享受專項附加扣除共計 2000元，沒有減免收入及減免稅額等情況，計算楊某2023 年1至4月各月的應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳個人所得稅稅額。
(2)2023年1月，楊某取得勞務(wù)報酬收入3萬元，計算其應(yīng)預(yù)繳的個人所得稅額。
(3)2023年3月，取得稿酬收入2萬元，計算其應(yīng)預(yù)繳的個人所得稅額。
(4)已知 2023 年 1-12 月楊某累計共預(yù)扣預(yù)微稅額為 27480 元。計算其全年個人所得稅匯算清激應(yīng)納稅額和應(yīng)返補稅額。
可以幫我算一下這道題嗎？ 東老師 ??| 提問時間：12/26 11:36#稅務(wù)#
- 振光實業(yè)有限公司是一家中型生產(chǎn)企業(yè)，位于某市市區(qū)，主要生產(chǎn)甲、乙兩種產(chǎn)品。
(1)2023年初，公司占用土地10000平方米，其中幼兒園占地800平方米，其余為生產(chǎn)經(jīng)營用地；
10月1日從某房地產(chǎn)開發(fā)公司購置一棟辦公樓且合同約定當(dāng)月交付使用，占地700 平方米。該公司所在地
城鎮(zhèn)土地使用稅年稅額5元/平方米。
(2) 2023年8月公司占用林地 60000 平方米建造生態(tài)度假村，還占用林地80000 平方米建設(shè)農(nóng)田水
利設(shè)施，所占耕地適用稅額為20元/平方米。
(3)假設(shè)該公司只有一個生產(chǎn)場所，只在晝間生產(chǎn)，邊界處聲環(huán)境功能區(qū)類型為1類，生產(chǎn)時產(chǎn)生
噪聲為60分貝，《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定1類功能區(qū)晝間的噪聲排放限值為55分貝，11月當(dāng)月超標(biāo)天數(shù)為18天。
可以幫我算一下這道題嗎？
蒼鷺老師 ??| 提問時間：12/26 11:08#稅務(wù)#
