樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 12:30
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- 董事會(huì)提出法定盈余公積分配方案屬于日后調(diào)整事項(xiàng)嗎
- 稅一550第307題干第二條，在倒推不含稅銷售額的時(shí)候?yàn)槭裁床挥?%的稅率？而默認(rèn)3%？1%不是也可以專票嗎？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 12:27#稅務(wù)師#
- 【例題·單選題】甲公司按應(yīng)收款項(xiàng)余額的5%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，2023年1月1日甲公司“壞賬準(zhǔn)備”科目貸方余額180萬(wàn)元。2023年12月31日應(yīng)收賬款總賬余額5800萬(wàn)元(其中，應(yīng)收賬款明細(xì)賬貸方余額合計(jì)200萬(wàn)元)、其他應(yīng)收款余額500萬(wàn)元。2023年甲公司實(shí)際發(fā)生壞賬230萬(wàn)元，已轉(zhuǎn)銷的壞賬又收回150萬(wàn)元，則甲公司2023年末應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備為（）
2023年末壞賬準(zhǔn)備的余額=[(5800+200)+500]×5%=325(萬(wàn)元) 這里不是很明白，看不懂？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:52#稅務(wù)師#
- 老師好，第三問(wèn)中，企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票不是需要確認(rèn)收入交企稅嗎？為什么該題中不需要調(diào)增或者調(diào)減呢 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:45#稅務(wù)師#
- 【例題·單選題】2023年12月31日，甲公司(賣方兼承租人)以貨幣資金720萬(wàn)元的價(jià)格向乙公司(買方兼出租人)出售一棟建筑物，交易前該建筑物的賬面原值為480萬(wàn)元，累計(jì)折舊為80萬(wàn)元。與此同時(shí)，甲公司與乙公司簽訂合同，取得了該建筑物18年的使用權(quán)(全部剩余使用年限為40年),年租金為48萬(wàn)元，于每年年末支付。根據(jù)交易的條款和條件，甲公司轉(zhuǎn)讓建筑物符合銷售成立的條件。該建筑物在銷售當(dāng)日的公允價(jià)值為720萬(wàn)元。假定租賃內(nèi)含年利率為4.5%,(P/A,4.5%,18)=12.16。不考慮初始直接費(fèi)用和各項(xiàng)稅費(fèi)的影響，上述業(yè)務(wù)對(duì)甲公司2023年度損益的影響金額為()萬(wàn)元。這個(gè)題目的會(huì)計(jì)分錄怎么做？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:40#稅務(wù)師#
- 老師好，想問(wèn)一下為什么業(yè)務(wù)1調(diào)減的會(huì)計(jì)利潤(rùn)包括了增值稅附加沒(méi)有包括增值稅呢？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:26#稅務(wù)師#
- 2023年12月31日，資產(chǎn)負(fù)債表“租賃負(fù)債”項(xiàng)目的期末余額=2024年12月31日租賃負(fù)債的賬面價(jià)值 這個(gè)結(jié)論不是很理解？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:24#稅務(wù)師#
- 接受捐贈(zèng)有專票，零售價(jià)113的原材料，分錄里原材料是100還是113。 如果用于生產(chǎn)13可以抵扣嗎？
麻煩具體分錄？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:21#稅務(wù)師#
- 老師好，這個(gè)50最后為什么單獨(dú)拿出來(lái)算所得稅 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 11:00#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師的考試要求是什么 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 10:59#稅務(wù)師#
- 題干不是說(shuō)已計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備10萬(wàn)元了嗎？為什么還要計(jì)提9.35，而不是沖回0.65？ 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 10:43#稅務(wù)師#
- 這個(gè)題目的推導(dǎo)原理公式是什么？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 10:30#稅務(wù)師#
- 老師 匯總一下企業(yè)所得稅可以加計(jì)扣除？ 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 09:37#稅務(wù)師#
- 老師現(xiàn)在建賬玉米種植已到收貨的季節(jié)賬務(wù)咋么處理請(qǐng)指教 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 09:17#稅務(wù)師#
- 法定繼承人也能成為遺囑繼承人的吧？繼承順序是法定繼承比遺囑或遺贈(zèng)在后順位才繼承，但是被繼承人有債務(wù)的時(shí)候，法定繼承人得優(yōu)先清償債務(wù)？是這樣嗎？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 09:11#稅務(wù)師#
- 為什么那個(gè)400元本期確認(rèn)了呢？為什么不等行權(quán)時(shí)再確認(rèn)？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 08:26#稅務(wù)師#
- 老師供應(yīng)商欠我們80萬(wàn)的票沒(méi)開(kāi)，后來(lái)我們又賣給供應(yīng)商9萬(wàn)的貨物，我暫估入庫(kù)了80萬(wàn)，后面他們抵了我們9萬(wàn)的票，還一直欠著71萬(wàn)沒(méi)開(kāi)給我們，那我暫估入庫(kù)的80萬(wàn)后續(xù)科目要怎么做？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 07:16#稅務(wù)師#
- 土地增值稅審計(jì)有哪些費(fèi)用可以扣除 波德老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 07:14#稅務(wù)師#
- 接受捐贈(zèng)有專票，零售價(jià)113的原材料，分錄里原材料是100還是113。 如果用于生產(chǎn)13可以抵扣嗎？ 鐘存老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 23:32#稅務(wù)師#
- 老師好，企業(yè)所得稅中，轉(zhuǎn)讓股票的原值不進(jìn)行扣除嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 21:43#稅務(wù)師#
- 這個(gè)債務(wù)人金融資產(chǎn)按賬面240還是公允260結(jié)轉(zhuǎn)？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 21:37#稅務(wù)師#
- 老師，我問(wèn)下塞，就是我們付運(yùn)輸費(fèi)，但是運(yùn)輸發(fā)票上開(kāi)的單位和收款單位不一樣，開(kāi)票是單位開(kāi)的，付款又是付給個(gè)人的，這種的話我們?cè)趺春侠淼母犊钅兀恳獙?duì)方給我們出具一個(gè)什么手續(xù)才可以付款呢？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 20:58#稅務(wù)師#
- 為什么計(jì)算廣宣費(fèi)的基數(shù)×0.15，不加上這個(gè)2000萬(wàn)。一般這個(gè)基數(shù)都包含啥 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 20:26#稅務(wù)師#
- 老師好！小題中1和2為什么不參于分?jǐn)偰兀?/a> 波德老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 18:19#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，如果這道題問(wèn)的是攤余成本，是不是就不區(qū)分是到期一次還本付息還是分期付息了？都要680+40.8-48這樣算呢？ 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 16:35#稅務(wù)師#
- 老師 乙和丙都是我國(guó)的居民企業(yè) 怎么一個(gè)10%一個(gè)5% 小鑫老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 16:15#稅務(wù)師#
- 甲公司2014年12月購(gòu)入管理用固定資產(chǎn),購(gòu)買成本為1000萬(wàn)元,估計(jì)使用年限為10年,估計(jì)凈殘值為零,采用直線法計(jì)提折舊,與稅法規(guī)定旳計(jì)提折舊措施相似。起甲公司實(shí)現(xiàn)旳利潤(rùn)總額每年均為500萬(wàn)元。2017年末,甲公司對(duì)該項(xiàng)管理用固定資產(chǎn)進(jìn)行旳減值測(cè)試表白,其可收回金額為595萬(wàn)元。該公司合用旳所得稅稅率是25%。則2018年所得稅費(fèi)用為
A145.05 B160.05 C125 D132 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 16:11#稅務(wù)師#
- 老師，今年稅務(wù)師還會(huì)考加計(jì)抵減嗎？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 16:10#稅務(wù)師#
- 股份有限公司規(guī)模較小，股東人數(shù)較少，可以不設(shè)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。 ? 我的理解是有限公司， 股份有限公司的話，應(yīng)該有一定的規(guī)模才人可以成為股份有限公司 立峰老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 15:51#稅務(wù)師#
- 除名退伙屬于法定退伙？ 立峰老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 15:02#稅務(wù)師#
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