宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/27 08:23
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- 題目給出1-11月的個(gè)人所得稅應(yīng)納稅所得額 并且預(yù)繳了個(gè)人所得稅 是不是已經(jīng)扣除了專項(xiàng)附加扣除 在計(jì)算年度年度的時(shí)候 就再減掉12月的一個(gè)月專項(xiàng)附加扣除就可以了吧
- 注會(huì)**：
計(jì)算題二：題目：限制性股票，說(shuō)的是2022年6月給有100名員工給1人一股，他們可以花3元來(lái)買，都買了，說(shuō)到股票公允價(jià)值是6元，條件是要在單位工作三年，還要達(dá)到經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，2022年預(yù)計(jì)離職人數(shù)5%，2023年預(yù)計(jì)人數(shù)離職人數(shù)3%，在2024年在職人數(shù)97人，甲公司預(yù)計(jì)達(dá)不到經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，給員工補(bǔ)償每人2萬(wàn)元，
問(wèn)1:編制限制性股票的分錄，
問(wèn)2計(jì)算2022-2023年確認(rèn)的費(fèi)用
問(wèn)3:計(jì)算可行權(quán)的人數(shù)，2023年確認(rèn)的費(fèi)用和補(bǔ)償員工的金額 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/27 07:33#CPA#
- 注會(huì)**：
題目說(shuō)：有三個(gè)資產(chǎn)，廠房、設(shè)備p、設(shè)備m，原值分別是2000，600，1400已經(jīng)折舊1000、300、700，現(xiàn)在說(shuō)減值了，廠房預(yù)計(jì)可以賣800，另外兩個(gè)不知道，但是整個(gè)資產(chǎn)組可以花500得到改進(jìn)，不改進(jìn)預(yù)計(jì)現(xiàn)金流1400，改進(jìn)了預(yù)計(jì)現(xiàn)金流1800，減值了還是可以用10年，
一問(wèn)：預(yù)計(jì)現(xiàn)金流考不考慮這個(gè)改進(jìn)，說(shuō)理由，
二問(wèn)：廠房減值多少
三問(wèn)：p和m設(shè)備減值多少
四問(wèn)：說(shuō)折舊了一年過(guò)后，將這三個(gè)資產(chǎn)公允價(jià)值1500和別個(gè)一起投資，占40%的股份，用權(quán)益法核算，這三個(gè)資產(chǎn)還可以用9年，然后被投資公司那年凈利潤(rùn)獲得了300，問(wèn)確認(rèn)的投資收益并編制分錄 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/27 07:32#CPA#
- 注會(huì)題目：
綜合題：1、在電商平臺(tái)上銷售，說(shuō)搞活動(dòng)8天，有個(gè)現(xiàn)金抵扣券可抵扣20，另外還可以得一張線下免費(fèi)護(hù)膚體驗(yàn)券，現(xiàn)銷售1萬(wàn)件，100元一套，收到80萬(wàn)，體驗(yàn)券送出去了1000張，價(jià)值300元，活動(dòng)結(jié)束后在電商平臺(tái)又銷售了10000件，70元一件，一共70萬(wàn)，電商平臺(tái)還收取5%的平臺(tái)費(fèi)，平臺(tái)費(fèi)計(jì)算方式含現(xiàn)金抵扣券的價(jià)格，平臺(tái)將確認(rèn)的收入扣除平臺(tái)費(fèi)后付給這個(gè)公司，款項(xiàng)已結(jié)清，
問(wèn)1:有幾項(xiàng)履約義務(wù)，如果是為多項(xiàng)，分?jǐn)偟膬r(jià)格是多少
問(wèn)2:銷售護(hù)膚產(chǎn)品確認(rèn)的收入是多少、平臺(tái)費(fèi)是多少，并編制相關(guān)分錄 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/27 07:31#CPA#
- 綜合題：甲公司收取品牌加盟費(fèi)，共50萬(wàn)元，加盟5年，加盟費(fèi)不能退，甲公司給乙公司支付裝修費(fèi)5萬(wàn)元，后期按正常的價(jià)格銷售產(chǎn)品給乙公司，問(wèn)：加盟費(fèi)是按時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入還是時(shí)段，支付的裝修費(fèi)是否計(jì)入銷售費(fèi)用，說(shuō)明理由 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/27 07:01#CPA#
- 仲裁，民事訴訟，行政復(fù)議，行政訴訟，這幾個(gè)的關(guān)系是什么？ 耿老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 23:17#CPA#
- 審閱業(yè)務(wù)的檢查風(fēng)險(xiǎn)高于審計(jì)業(yè)務(wù)，
檢查風(fēng)險(xiǎn)是什么意思？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 23:02#CPA#
- 老師，資金占用與銷售收入用高低點(diǎn)法預(yù)測(cè)下一年的不變資金，或者是告訴了下一年的銷售收入求資金占用量。為什么銷售收入是X，資金占用是Y Y=a+bx 歲月靜好老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 22:03#CPA#
- A市甲運(yùn)輸公司是增值稅小規(guī)模納稅人，
2024年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：
（1）與一工廠簽訂貨物運(yùn)輸合同，合同注明在本月底之前完成規(guī)定的運(yùn)輸業(yè)務(wù)并收取運(yùn)輸費(fèi)價(jià)稅合計(jì)18萬(wàn)元，但本月完成運(yùn)輸業(yè)務(wù)后，托運(yùn)方僅付給甲運(yùn)輸公司運(yùn)輸費(fèi)價(jià)稅合計(jì)10 萬(wàn)元；
（2）甲運(yùn)輸公司將位于B縣的一座5年前購(gòu)入的車庫(kù)轉(zhuǎn)讓給其他單位， 該車庫(kù)購(gòu)時(shí)價(jià)格120 萬(wàn)元， 己提取折舊10 萬(wàn)元，
評(píng)估價(jià)180 萬(wàn)元，以200萬(wàn)元的含稅價(jià)格轉(zhuǎn)讓并簽訂轉(zhuǎn)讓合同；
（3）為了擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)， 甲運(yùn)輸公司從銀行貸款90萬(wàn)元，合同約定將甲運(yùn)輸公司在本市的2個(gè)車庫(kù)12 個(gè)月的使用權(quán)提供給銀行使用，以抵償應(yīng)付給銀行的利息5.3 萬(wàn)
元（含稅） 。
要求：根據(jù)上述資料，按順序回答下列
問(wèn)題。
甲公司在A 市應(yīng)繳納的增值稅＝ 0.52 +3.81 - 3.81 +0.25 = 0.77（萬(wàn)元）
老師，應(yīng)交增值稅加3.81加的是啥？ bamboo老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 19:43#CPA#
- A市甲運(yùn)輸公司是增值稅小規(guī)模納稅人，
2024年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：
（1）與一工廠簽訂貨物運(yùn)輸合同，合同注明在本月底之前完成規(guī)定的運(yùn)輸業(yè)務(wù)并收取運(yùn)輸費(fèi)價(jià)稅合計(jì)18萬(wàn)元，但本月完成運(yùn)輸業(yè)務(wù)后，托運(yùn)方僅付給甲運(yùn)輸公司運(yùn)輸費(fèi)價(jià)稅合計(jì)10 萬(wàn)元；
（2）甲運(yùn)輸公司將位于B縣的一座5年前購(gòu)入的車庫(kù)轉(zhuǎn)讓給其他單位， 該車庫(kù)購(gòu)時(shí)價(jià)格120 萬(wàn)元， 己提取折舊10 萬(wàn)元，
評(píng)估價(jià)180 萬(wàn)元，以200萬(wàn)元的含稅價(jià)格轉(zhuǎn)讓并簽訂轉(zhuǎn)讓合同；
答案：
甲公司業(yè)務(wù)（2）應(yīng)在B 縣預(yù)繳的增值稅＝ ( 200 - 120) / ( 1+ 5%)×5% =3.81 （萬(wàn)元）
老師，能講講這道題嗎，根據(jù)的什么政策 波德老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 19:28#CPA#
- 如果無(wú)形資產(chǎn)預(yù)期不能為企業(yè)帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益，不再符合無(wú)形資產(chǎn)的定義，應(yīng)將其賬面價(jià)值轉(zhuǎn)銷計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。請(qǐng)問(wèn)這句話該怎么修改才正確 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 19:03#CPA#
- 因?yàn)槊吭聸](méi)有正常有結(jié)轉(zhuǎn)成本 現(xiàn)在審計(jì)查有差額 如何給審計(jì)說(shuō)這個(gè)忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本的原因呢 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 18:51#CPA#
- 計(jì)提資產(chǎn)組減值需要考慮以后進(jìn)行改造后產(chǎn)生的未來(lái)現(xiàn)金流量嗎 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 18:48#CPA#
- 增值稅主表一般項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)包括即征即退的嗎？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 18:48#CPA#
- 企業(yè)銷售貨物的同時(shí)提供運(yùn)輸 是不是統(tǒng)一按13的稅率繳納增值稅 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 18:35#CPA#
- 按簡(jiǎn)易計(jì)稅的部分可以還能作為增值稅加計(jì)扣除嗎 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 18:16#CPA#
- 38歲女，零基礎(chǔ)考25年的注會(huì)，想去深圳工作，請(qǐng)問(wèn)一下，注會(huì)證重要還是經(jīng)驗(yàn)重要？ 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 18:04#CPA#
- 老師，我們和一個(gè)物流公司合作，運(yùn)費(fèi)對(duì)方自已承擔(dān)，但是有多出來(lái)的運(yùn)費(fèi)我們公司會(huì)給對(duì)方補(bǔ)助，那么我們支付的這些補(bǔ)助支出如何入賬呢，需要什么附件呢 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 17:52#CPA#
- 老師，有最新公司法下有限責(zé)任公司的公司章程嗎？另外一人有限責(zé)任公司章程和多人有限責(zé)任公司章程有何區(qū)別嘛？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 17:39#CPA#
- 在建工程產(chǎn)生減值怎么處理？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 16:44#CPA#
- 老師，小規(guī)模企業(yè)季度所得稅，繳納（按5%計(jì)算），怎么做會(huì)計(jì)分錄啊 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 16:22#CPA#
- 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本在貸方有數(shù)據(jù)表示什么 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 16:17#CPA#
- 經(jīng)濟(jì)法里跟宗旨有關(guān)的知識(shí)點(diǎn)老師可以羅列一下嗎 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 15:59#CPA#
- 老師你好：發(fā)包單位給分包單位工人代發(fā)工資。分包單位需要給發(fā)包單位開(kāi)具增值稅發(fā)票嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 15:29#CPA#
- 合并中，投資時(shí)點(diǎn)和內(nèi)部交易中，賬面和計(jì)稅基礎(chǔ)是如何介定的呢？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 14:02#CPA#
- 課程視頻如何下載下來(lái)在電腦上看？ 小趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 13:41#CPA#
- 非居民企業(yè)源泉扣繳，2017年37號(hào)公告第七條，扣繳義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自扣繳義務(wù)發(fā)生之日起7日內(nèi)申報(bào)和解繳代扣稅款。問(wèn)題：這里的扣繳義務(wù)發(fā)生之日的口徑包括哪些？ 金老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 13:04#CPA#
- 我收到進(jìn)項(xiàng) 開(kāi)出銷項(xiàng) 這是一個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)發(fā)票 但是我沒(méi)有支付給進(jìn)項(xiàng) 也沒(méi)有收到銷項(xiàng)打款 那我可以確認(rèn)收入么 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 12:31#CPA#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，員工一次性離職補(bǔ)償金大約是7萬(wàn)多 可以入管理費(fèi)用吧，借：管費(fèi)-離職補(bǔ)償金
貸：應(yīng)付職工薪酬-離職補(bǔ)償金
科目沒(méi)問(wèn)題吧？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 12:26#CPA#
- 非居民企業(yè)源泉扣繳，2017年37號(hào)公告第七條，扣繳義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自扣繳義務(wù)發(fā)生之日起7日內(nèi)申報(bào)和解繳代扣稅款。問(wèn)題：如果董事會(huì)決議簽署日期是2023年6月13日，那么扣繳義務(wù)發(fā)生之日是哪一天？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/26 12:08#CPA#
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