宋生老師 ??| 提問時間：08/27 08:23
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- 題目給出1-11月的個人所得稅應(yīng)納稅所得額 并且預(yù)繳了個人所得稅 是不是已經(jīng)扣除了專項附加扣除 在計算年度年度的時候 就再減掉12月的一個月專項附加扣除就可以了吧
- 注會**：
計算題二：題目：限制性股票，說的是2022年6月給有100名員工給1人一股，他們可以花3元來買，都買了，說到股票公允價值是6元，條件是要在單位工作三年，還要達(dá)到經(jīng)營業(yè)績，2022年預(yù)計離職人數(shù)5%，2023年預(yù)計人數(shù)離職人數(shù)3%，在2024年在職人數(shù)97人，甲公司預(yù)計達(dá)不到經(jīng)營業(yè)績，給員工補償每人2萬元，
問1:編制限制性股票的分錄，
問2計算2022-2023年確認(rèn)的費用
問3:計算可行權(quán)的人數(shù)，2023年確認(rèn)的費用和補償員工的金額 暖暖老師 ??| 提問時間：08/27 07:33#CPA#
- 注會**：
題目說：有三個資產(chǎn)，廠房、設(shè)備p、設(shè)備m，原值分別是2000，600，1400已經(jīng)折舊1000、300、700，現(xiàn)在說減值了，廠房預(yù)計可以賣800，另外兩個不知道，但是整個資產(chǎn)組可以花500得到改進(jìn)，不改進(jìn)預(yù)計現(xiàn)金流1400，改進(jìn)了預(yù)計現(xiàn)金流1800，減值了還是可以用10年，
一問：預(yù)計現(xiàn)金流考不考慮這個改進(jìn)，說理由，
二問：廠房減值多少
三問：p和m設(shè)備減值多少
四問：說折舊了一年過后，將這三個資產(chǎn)公允價值1500和別個一起投資，占40%的股份，用權(quán)益法核算，這三個資產(chǎn)還可以用9年，然后被投資公司那年凈利潤獲得了300，問確認(rèn)的投資收益并編制分錄 暖暖老師 ??| 提問時間：08/27 07:32#CPA#
- 注會題目：
綜合題：1、在電商平臺上銷售，說搞活動8天，有個現(xiàn)金抵扣券可抵扣20，另外還可以得一張線下免費護(hù)膚體驗券，現(xiàn)銷售1萬件，100元一套，收到80萬，體驗券送出去了1000張，價值300元，活動結(jié)束后在電商平臺又銷售了10000件，70元一件，一共70萬，電商平臺還收取5%的平臺費，平臺費計算方式含現(xiàn)金抵扣券的價格，平臺將確認(rèn)的收入扣除平臺費后付給這個公司，款項已結(jié)清，
問1:有幾項履約義務(wù)，如果是為多項，分?jǐn)偟膬r格是多少
問2:銷售護(hù)膚產(chǎn)品確認(rèn)的收入是多少、平臺費是多少，并編制相關(guān)分錄 暖暖老師 ??| 提問時間：08/27 07:31#CPA#
- 綜合題：甲公司收取品牌加盟費，共50萬元，加盟5年，加盟費不能退，甲公司給乙公司支付裝修費5萬元，后期按正常的價格銷售產(chǎn)品給乙公司，問：加盟費是按時點確認(rèn)收入還是時段，支付的裝修費是否計入銷售費用，說明理由 暖暖老師 ??| 提問時間：08/27 07:01#CPA#
- 仲裁，民事訴訟，行政復(fù)議，行政訴訟，這幾個的關(guān)系是什么？ 耿老師 ??| 提問時間：08/26 23:17#CPA#
- 審閱業(yè)務(wù)的檢查風(fēng)險高于審計業(yè)務(wù)，
檢查風(fēng)險是什么意思？ 廖君老師 ??| 提問時間：08/26 23:02#CPA#
- 老師，資金占用與銷售收入用高低點法預(yù)測下一年的不變資金，或者是告訴了下一年的銷售收入求資金占用量。為什么銷售收入是X，資金占用是Y Y=a+bx 歲月靜好老師 ??| 提問時間：08/26 22:03#CPA#
- A市甲運輸公司是增值稅小規(guī)模納稅人，
2024年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：
（1）與一工廠簽訂貨物運輸合同，合同注明在本月底之前完成規(guī)定的運輸業(yè)務(wù)并收取運輸費價稅合計18萬元，但本月完成運輸業(yè)務(wù)后，托運方僅付給甲運輸公司運輸費價稅合計10 萬元；
（2）甲運輸公司將位于B縣的一座5年前購入的車庫轉(zhuǎn)讓給其他單位， 該車庫購時價格120 萬元， 己提取折舊10 萬元，
評估價180 萬元，以200萬元的含稅價格轉(zhuǎn)讓并簽訂轉(zhuǎn)讓合同；
（3）為了擴大經(jīng)營， 甲運輸公司從銀行貸款90萬元，合同約定將甲運輸公司在本市的2個車庫12 個月的使用權(quán)提供給銀行使用，以抵償應(yīng)付給銀行的利息5.3 萬
元（含稅） 。
要求：根據(jù)上述資料，按順序回答下列
問題。
甲公司在A 市應(yīng)繳納的增值稅＝ 0.52 +3.81 - 3.81 +0.25 = 0.77（萬元）
老師，應(yīng)交增值稅加3.81加的是啥？ bamboo老師 ??| 提問時間：08/26 19:43#CPA#
- A市甲運輸公司是增值稅小規(guī)模納稅人，
2024年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：
（1）與一工廠簽訂貨物運輸合同，合同注明在本月底之前完成規(guī)定的運輸業(yè)務(wù)并收取運輸費價稅合計18萬元，但本月完成運輸業(yè)務(wù)后，托運方僅付給甲運輸公司運輸費價稅合計10 萬元；
（2）甲運輸公司將位于B縣的一座5年前購入的車庫轉(zhuǎn)讓給其他單位， 該車庫購時價格120 萬元， 己提取折舊10 萬元，
評估價180 萬元，以200萬元的含稅價格轉(zhuǎn)讓并簽訂轉(zhuǎn)讓合同；
答案：
甲公司業(yè)務(wù)（2）應(yīng)在B 縣預(yù)繳的增值稅＝ ( 200 - 120) / ( 1+ 5%)×5% =3.81 （萬元）
老師，能講講這道題嗎，根據(jù)的什么政策 波德老師 ??| 提問時間：08/26 19:28#CPA#
- 如果無形資產(chǎn)預(yù)期不能為企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益，不再符合無形資產(chǎn)的定義，應(yīng)將其賬面價值轉(zhuǎn)銷計入營業(yè)外支出。請問這句話該怎么修改才正確 郭老師 ??| 提問時間：08/26 19:03#CPA#
- 因為每月沒有正常有結(jié)轉(zhuǎn)成本 現(xiàn)在審計查有差額 如何給審計說這個忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本的原因呢 郭老師 ??| 提問時間：08/26 18:51#CPA#
- 計提資產(chǎn)組減值需要考慮以后進(jìn)行改造后產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流量嗎 暖暖老師 ??| 提問時間：08/26 18:48#CPA#
- 增值稅主表一般項目的累計數(shù)包括即征即退的嗎？ 小菲老師 ??| 提問時間：08/26 18:48#CPA#
- 企業(yè)銷售貨物的同時提供運輸 是不是統(tǒng)一按13的稅率繳納增值稅 宋生老師 ??| 提問時間：08/26 18:35#CPA#
- 按簡易計稅的部分可以還能作為增值稅加計扣除嗎 廖君老師 ??| 提問時間：08/26 18:16#CPA#
- 38歲女，零基礎(chǔ)考25年的注會，想去深圳工作，請問一下，注會證重要還是經(jīng)驗重要？ 暖暖老師 ??| 提問時間：08/26 18:04#CPA#
- 老師，我們和一個物流公司合作，運費對方自已承擔(dān)，但是有多出來的運費我們公司會給對方補助，那么我們支付的這些補助支出如何入賬呢，需要什么附件呢 樸老師 ??| 提問時間：08/26 17:52#CPA#
- 老師，有最新公司法下有限責(zé)任公司的公司章程嗎？另外一人有限責(zé)任公司章程和多人有限責(zé)任公司章程有何區(qū)別嘛？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/26 17:39#CPA#
- 在建工程產(chǎn)生減值怎么處理？ 小鎖老師 ??| 提問時間：08/26 16:44#CPA#
- 老師，小規(guī)模企業(yè)季度所得稅，繳納（按5%計算），怎么做會計分錄啊 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/26 16:22#CPA#
- 主營業(yè)務(wù)成本在貸方有數(shù)據(jù)表示什么 文文老師 ??| 提問時間：08/26 16:17#CPA#
- 經(jīng)濟法里跟宗旨有關(guān)的知識點老師可以羅列一下嗎 樸老師 ??| 提問時間：08/26 15:59#CPA#
- 老師你好：發(fā)包單位給分包單位工人代發(fā)工資。分包單位需要給發(fā)包單位開具增值稅發(fā)票嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/26 15:29#CPA#
- 合并中，投資時點和內(nèi)部交易中，賬面和計稅基礎(chǔ)是如何介定的呢？ 樸老師 ??| 提問時間：08/26 14:02#CPA#
- 課程視頻如何下載下來在電腦上看？ 小趙老師 ??| 提問時間：08/26 13:41#CPA#
- 非居民企業(yè)源泉扣繳，2017年37號公告第七條，扣繳義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自扣繳義務(wù)發(fā)生之日起7日內(nèi)申報和解繳代扣稅款。問題：這里的扣繳義務(wù)發(fā)生之日的口徑包括哪些？ 金老師 ??| 提問時間：08/26 13:04#CPA#
- 我收到進(jìn)項 開出銷項 這是一個項目的進(jìn)項銷項發(fā)票 但是我沒有支付給進(jìn)項 也沒有收到銷項打款 那我可以確認(rèn)收入么 郭老師 ??| 提問時間：08/26 12:31#CPA#
- 請問老師，員工一次性離職補償金大約是7萬多 可以入管理費用吧，借：管費-離職補償金
貸：應(yīng)付職工薪酬-離職補償金
科目沒問題吧？ 郭老師 ??| 提問時間：08/26 12:26#CPA#
- 非居民企業(yè)源泉扣繳，2017年37號公告第七條，扣繳義務(wù)人應(yīng)當(dāng)自扣繳義務(wù)發(fā)生之日起7日內(nèi)申報和解繳代扣稅款。問題：如果董事會決議簽署日期是2023年6月13日，那么扣繳義務(wù)發(fā)生之日是哪一天？ 范老師 ??| 提問時間：08/26 12:08#CPA#
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