王超老師 ??| 提問時間：01/24 15:23
#稅務(wù)師#
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- # 提問 #物業(yè)公司在小區(qū)春節(jié)裝飾 交鑰匙時裝飾 條幅等這類λ什么科目？二級？謝謝
- ).百利公司為一般納稅人，企業(yè)所得稅率25%。2019年度會計報表銷售收入4000萬元，其他業(yè)務(wù)收入200萬元，利潤總額為520萬元，全年已累計預(yù)繳企業(yè)所得稅130萬元。
2019年經(jīng)營有關(guān)情況如下，請計算應(yīng)納稅調(diào)整金額。
將自產(chǎn)產(chǎn)品捐贈給學(xué)校，市場銷售價(不含稅) 300萬元，成本200萬元。
投資收益中，國債利息收入15萬元，其他居民企業(yè)投資的股息分紅40萬元，地方政府債券利息10萬元
營業(yè)外收入科目中，財政補助收入20萬元
職工人數(shù)350人，平均月工資3000元。工會經(jīng)費支出30萬元；職工福利費支出200萬元；職工教育經(jīng)費支出90萬元。
2019年度銷售費用中，廣告宣傳費715萬元
管理費用中，業(yè)務(wù)招待費60萬元，研發(fā)費用80萬元
營業(yè)外支出中，通過公益性社會團體向貧困地區(qū)捐贈110萬元，贊助支出25萬元。稅務(wù)部門罰款6萬元，銀行逾期滯納金5萬元，司法部門沒收10萬元，環(huán)保部門罰款8萬元，支付合同違約金7萬元。 暖暖老師 ??| 提問時間：12/06 09:26#稅務(wù)師#
- 早上好老師，老師法人個人名下的鋪面租給公司，法人可以代開發(fā)票嗎 郭老師 ??| 提問時間：11/27 09:45#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位要在2023.9月注銷，2022年的工商年報已經(jīng)做了，請問還需要做2023.1-8月的工商年報嗎？ 新新老師 ??| 提問時間：08/09 15:47#稅務(wù)師#
- 注冊會計師會計，股份支付分值 木木老師 ??| 提問時間：07/01 23:01#稅務(wù)師#
- 你好，老師，消費稅是價內(nèi)稅，
假如專用發(fā)票上的金額是1000，這1000是消費稅和增值稅的計稅依據(jù)，那這1000里是含消費稅么 韋老師 ??| 提問時間：08/17 16:03#稅務(wù)師#
- 總賬科目和明細賬科目具體指的是哪些 青老師 ??| 提問時間：03/06 16:18#稅務(wù)師#
- 3、甲公司2014年初購入一項專利權(quán)，入賬成本300萬元，法定使用期限為5年，預(yù)計有效使用期限為4年，乙公司于2014年初與甲公司簽訂協(xié)議，約定于3年后交易此專利權(quán)，交易價為60萬元，因新技術(shù)的出現(xiàn)使用該專利權(quán)發(fā)生貶值，2014年末預(yù)計處置價格為150萬元，預(yù)計處置費用為15萬元，而預(yù)計未來現(xiàn)金流量的折現(xiàn)值為110萬元，甲公司所得稅率為25%，采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法核算所得稅，稅法認為此專利權(quán)的攤銷口徑為6年，到期時無殘值。此專利權(quán)的攤銷費用列支于“管理費用”，此專利權(quán)對2014年利潤表項目的影響為（）。
老師，這個題答案說沖減凈利潤123.75 減少應(yīng)交稅費12.5 不理解 沖減凈利潤不是(80+85)*75%-28.75嗎 若言老師 ??| 提問時間：10/13 11:54#稅務(wù)師#
- 在異地從事建筑安裝業(yè)工程作業(yè)的單位，應(yīng)在工程作業(yè)所在地扣繳個人所得稅；納稅人在廣告設(shè)計、制作、發(fā)布過程中提供名義、形象而取得的所得，應(yīng)按“勞務(wù)報酬所得”項目計算納稅。
通俗易懂的解釋下
員工在行權(quán)日之前，股票期權(quán)一般不得轉(zhuǎn)讓；因特殊情況轉(zhuǎn)讓，以股票期權(quán)的轉(zhuǎn)讓凈收入，作為工資薪金所得繳納個人所得稅；員工因擁有股權(quán)而參與稅后利潤分配取得的所得，按“利息、股息、紅利所得”繳納個人所得稅。怎么通俗易懂的理解？ 木木老師 ??| 提問時間：12/17 17:36#稅務(wù)師#
- A公司因涉嫌逃避2021年7月份應(yīng)納增值稅款36萬元，而被所屬區(qū)稅務(wù)局責(zé)令在2021年7月31日之前繳納稅款。在限期內(nèi)，稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)該公司有明顯的轉(zhuǎn)移公司商品的跡象，即要求其向稅務(wù)機關(guān)提供納稅擔(dān)保。
7月27日，在經(jīng)過區(qū)稅務(wù)局表示確認的情況下， B 公司在區(qū)稅務(wù)局填寫了納稅擔(dān)保書，保證 A 公司在2021年8月10日前繳納36萬元的增值稅款，否則，將代替 A 公司繳納全部稅款以及由于延遲繳納稅款而產(chǎn)生的滯納金。在納稅擔(dān)保書上， A 公司和 B 公司均簽字蓋章。
8月10日， A 公司未能按期繳納稅款。于是，區(qū)稅務(wù)局于8月11日向B公司下達了納稅通知書，要求 B 公司在接到納稅通知書后15日內(nèi)繳 泡泡醬老師 ??| 提問時間：12/28 15:46#稅務(wù)師#
- 前面長投合并、非合并取得的核算，與后面長投成本法、權(quán)益法核算是什么關(guān)系？我取得一項長投怎么區(qū)分合并、非合并、成本法、權(quán)益法 冉老師 ??| 提問時間：08/02 19:01#稅務(wù)師#
- 你好，老師，2022年的新政策，土增，房企，印花稅，可以扣除土地增值稅嗎 李老師(1) ??| 提問時間：11/20 10:16#稅務(wù)師#
- 請問，總監(jiān)收到期權(quán)，有個稅繳納方面的需要嗎？（具體見引用題目） 樸老師 ??| 提問時間：01/31 15:52#稅務(wù)師#
- 資產(chǎn)負債表依照什么匯總科目填 易 老師 ??| 提問時間：07/16 17:41#稅務(wù)師#
- 我的老板說我的一部分工資，叫我去找一些餐館發(fā)票或者辦公發(fā)票來報銷，請問這里的發(fā)票是什么發(fā)票，是增值稅專用發(fā)票嗎 玲竹老師 ??| 提問時間：06/06 20:32#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師延考出偏題怪題嗎 易 老師 ??| 提問時間：01/25 21:54#稅務(wù)師#
- 老師，這個地方說租賃開始日的租賃負債是243.6，然后這邊分錄借方使用權(quán)資產(chǎn)243.6，這個是不是一樣的？ 小天老師 ??| 提問時間：10/04 06:59#稅務(wù)師#
- 老師，請問（9）購進安全生產(chǎn)專用設(shè)備，的價款影不影響會計利潤 艷民老師 ??| 提問時間：12/17 22:00#稅務(wù)師#
- 我單位是一般納稅人，可開收購發(fā)票，收購農(nóng)民自己承包荒山種的樹，是否屬于農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷免稅政策，計算抵扣9% 一鳴老師 ??| 提問時間：12/12 10:29#稅務(wù)師#
- 老師請問這題該選啥呢 楓楓老師 ??| 提問時間：12/07 13:10#稅務(wù)師#
- 租賃不是按月嗎？A說按次為什么對 小天老師 ??| 提問時間：09/24 19:54#稅務(wù)師#
- 這個是什么公式，課程里沒見過 小天老師 ??| 提問時間：10/03 11:00#稅務(wù)師#
- 請老師幫我解答一下第四問：4，乙公司當月應(yīng)繳的增值稅為（）萬元。 胡東東老師 ??| 提問時間：12/17 10:07#稅務(wù)師#
- 老師，個稅檔位是多少 宋老師2 ??| 提問時間：12/27 08:53#稅務(wù)師#
- 對外投資取得的利息收入、股利收入
屬于什么收入，有分錄嘛？ 暖暖老師 ??| 提問時間：04/22 10:43#稅務(wù)師#
- 老師，你好
這個題目里的股利，在沒有明確說明的情況下，是應(yīng)該按已宣告未發(fā)放來計算嗎
2月份買的，4月份發(fā)放股利，應(yīng)該算是去年股利吧，這個題目在這里糾結(jié)了一會 小天老師 ??| 提問時間：01/07 06:31#稅務(wù)師#
- 老師，請問一下，白酒消費稅稅收籌劃以下方案哪些屬于直接籌劃哪些屬于間接籌劃且對應(yīng)的風(fēng)險點是什么：
包裝物采用簽訂出借合同的方式對消費稅進行籌劃。 益華老師 ??| 提問時間：03/18 20:41#稅務(wù)師#
- 簡述增值稅延期納稅的納稅籌劃思路 樸老師 ??| 提問時間：12/20 08:59#稅務(wù)師#
- 公司2018年買了一輛二手車價款312900元，當時的會計做賬時折舊按照15年折的，才折舊了104299.8元，24年2月把車賣出收到款項75000元，但是二手車統(tǒng)一發(fā)票是3月份開的，這個分錄我該怎么寫啊 暖暖老師 ??| 提問時間：03/18 15:05#稅務(wù)師#
- 現(xiàn)在報考稅務(wù)師還來得及嗎？平時還要上班時間不是很充足，建議報哪幾科? 文文老師 ??| 提問時間：08/12 10:24#稅務(wù)師#
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