趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 23:53
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- A勞務(wù)派遣公司，按照5%稅率差額開具增值稅普通發(fā)票，差額扣除前10000元，差額扣除8000元（屬于代發(fā)工資8000元），差額扣除后2000，發(fā)票不含稅金額1904.8元。問題：企業(yè)所得稅按照10000/1.05來確認(rèn)收入。問題：1.如果勞務(wù)派遣公司企業(yè)所得稅“不確認(rèn)”“代發(fā)”工資成本，只確認(rèn)企業(yè)所得稅收入2000/1.05，這樣處理是否正確？這樣處理：保證了增值稅和企業(yè)所得稅收入相同，這樣處理的利潤=收入2000/1.05-成本0=1904.8，而確認(rèn)代發(fā)工資成本時(shí)的利潤=收入10000/1.05-成本8000/1.05=1904.8元，兩個(gè)方法的利潤相同。但是“不確認(rèn)”代發(fā)工資成本時(shí)，會(huì)產(chǎn)生稅會(huì)差異，申報(bào)時(shí)需要納稅調(diào)整，所以最好還是確認(rèn)代發(fā)工資成本。這樣理解是否正確？ 2.請(qǐng)舉例子說明勞務(wù)派遣公司“全額”開票時(shí)，分別確認(rèn)多少增值稅收入，多少企業(yè)所得稅收入，多少企業(yè)所得稅成本？
- 老師，請(qǐng)問交易性金融資產(chǎn)處置的時(shí)候?yàn)槭裁床挥?，公允價(jià)值變動(dòng)損益進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，而需要將其他權(quán)益工具投資的其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)到盈余公積，未分配利潤 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 21:39#CPA#
- 第17題怎么算啊，我們財(cái)務(wù)管理只教了那個(gè)R=所有p??r加起來 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 21:01#CPA#
- 因外匯管制的銀行存款不能正常使用不是不符合現(xiàn)金可以隨時(shí)用來支付的款項(xiàng)這一定義嗎？為什么還算現(xiàn)金 李老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 20:53#CPA#
- 不是從9月16號(hào)開始的嗎，16號(hào)到30號(hào)之間的14天不需要計(jì)算嗎，為什么 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 20:38#CPA#
- 為什么估計(jì)顧客放棄的5%不確認(rèn)收入，不是，在收入那一章節(jié)顧客放棄的不是要分?jǐn)偞_認(rèn)收入的嗎 金老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 20:36#CPA#
- 老師這道題會(huì)計(jì)分錄怎么寫 樸老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 20:14#CPA#
- 如果別人給我的紙質(zhì)普通發(fā)票丟了，可以讓對(duì)方就這個(gè)發(fā)票代碼打印電子版的給我嗎？ 波德老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 19:54#CPA#
- 目前有個(gè)項(xiàng)目，校外課教育，家長把錢都劃入共監(jiān)管戶，等學(xué)期末結(jié)束，再按照合同各自的比率分配機(jī)構(gòu)、教育的成本和收益相關(guān)，非學(xué)歷教育適用簡易增值稅計(jì)算。我應(yīng)該是按照總收到的錢扣除給其他方后的剩余確認(rèn)為收入并簡易計(jì)稅，還是按總收到錢確認(rèn)為收入并把給其他方的錢列為成本并按總收入的6%計(jì)稅？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 18:38#CPA#
- 49萬實(shí)收資本，印花稅率多少，繳納多少印花稅？是49萬*萬分之5*50%=122.5元嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 16:53#CPA#
- 這道題a應(yīng)該怎么去理解？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 16:25#CPA#
- 老師，出資額的違約金最高是多少?。?/a> 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 16:23#CPA#
- 1.應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付賬款都有相同公司的名稱和數(shù)據(jù)，怎么調(diào)賬？2.應(yīng)付和其他應(yīng)付有同一公司，但是應(yīng)付數(shù)據(jù)平了，其他應(yīng)付還有數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)應(yīng)該放在應(yīng)付賬款，怎么調(diào)賬？具體分錄 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 16:02#CPA#
- 請(qǐng)問一下，廣州辦事處的同事租車回總公司深圳拉退貨給客戶的物品回廣州，我可以把租車發(fā)票，高速公路通行費(fèi)和住宿費(fèi)一起做出差費(fèi)嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 15:42#CPA#
- 進(jìn)項(xiàng)票多，認(rèn)證前，是應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，等認(rèn)證后，借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是嗎？ 鄒老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 13:55#CPA#
- 老師，我想問一下，公司買的社?？梢匀坑晒境袚?dān)費(fèi)用嗎？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 13:51#CPA#
- 企業(yè)所得稅，彌補(bǔ)以前年度虧損，是不是就是年底戶，匯算清繳時(shí)填就可以了，平時(shí)季報(bào)不填，如果沒有先出季報(bào)就做了匯算清繳的話，就不能補(bǔ)虧了？永遠(yuǎn)也補(bǔ)不了了上年的虧損了是嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 13:35#CPA#
- 老師，股東協(xié)議和章程如果個(gè)別條款不一致，是章程優(yōu)先還是股東簽署的協(xié)議？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 12:49#CPA#
- 如何確認(rèn)成本 老師 解釋一下 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 12:36#CPA#
- 老師，2024應(yīng)試指南，會(huì)計(jì)406頁，其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)為什么是這樣算？ 小趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 11:19#CPA#
- 交接完新公司，怎么查公司的賬做的有什么問題？從那些地方入手？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 10:52#CPA#
- 資產(chǎn)表中未分配利潤期末余額-2360788.61不等于利潤表中的本年累積利潤總額153801.28，這個(gè)有問題嗎？正常是不是應(yīng)該相等，不想等怎么調(diào) 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 10:46#CPA#
- 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，資產(chǎn)表中，在產(chǎn)品是什么？在途物資嗎？在明細(xì)賬中怎么沒有相應(yīng)科目，怎么看他的明顯 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 10:35#CPA#
- 建筑施工，異地預(yù)繳企業(yè)所得稅，增值稅和附征稅，稅率是多少？從哪看，怎么算稅款多少 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 10:31#CPA#
- 網(wǎng)銀付款，對(duì)方戶名錯(cuò)誤，錢退回，退回回單，怎么做賬，
支付款時(shí)，借 管理費(fèi)用200，貸銀行存款200，
退款款時(shí)，是做相反分錄，還是借管理費(fèi)用-200，貸銀行存款-200 鄒老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 10:20#CPA#
- 我們現(xiàn)在是100萬的注冊(cè)資本，并且已經(jīng)完成實(shí)繳了，現(xiàn)在有投資人想投資400萬，但是我們不想讓他占股49%以上，但是我們的其他股東也沒有多余資金來投資了，于是我們咨詢了工商部門出資比例和占股比例能不能不一致，工商部門回復(fù)必須一致，那這種情況怎么處理？能不能接受投資然后對(duì)方只享有約定的分紅而不占股？ 于老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 10:16#CPA#
- 老師前三個(gè)題能寫出詳細(xì)步驟嗎？ 嬋老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 09:55#CPA#
- 公司與員工簽訂的勞務(wù)合同，請(qǐng)問每年的體檢費(fèi)放入哪一個(gè)會(huì)計(jì)科目？
金老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 09:33#CPA#
- 建筑工程項(xiàng)目尚未竣工，建筑工傷保險(xiǎn)費(fèi)的繳費(fèi)基數(shù)按照合同金額計(jì)算。 問題：這里的合同金額是指含稅金額還是指不含稅金額？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 09:28#CPA#
- 麻煩老師看下最后一張照片框選的問題，給解答下可以嗎謝謝 郭老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 08:38#CPA#
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