廖君老師 ??| 提問時間：10/22 18:54
#稅務師#
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- 老師，增值稅那一般納稅人適應簡易計稅方法，中有提供公共交通運輸服務，勞務派遣，這些也是適用差額征稅的情形，是不是就是說選擇適用簡易計稅，這些就得用差額征稅 不選擇簡易計稅就不是差額征稅了
- 大山公司于2021年4月1日以發(fā)行500萬股自身普通股（每股面值1元、公允價值為7.36元）的方式自其母公司（山河公司）取得大河公司40%股權，能夠?qū)ζ涫┘又卮笥绊憽４笊焦緸榘l(fā)行股票以銀行存款支付給券商等的傭金及手續(xù)費為80萬元。取得投資當日，大河公司所有者權益的賬面價值為9000萬元；其中一項固定資產(chǎn)賬面價值500萬元，公允價值1000萬元，采用年限平均法計提折舊，尚可使用年限為10年，預計凈殘值為零。其他資產(chǎn)、負債賬面價值與公允價值相等。
4-9月利潤是720萬 ：問對“投資收益”金額===？麻煩老師計算哈？ 樸老師 ??| 提問時間：10/22 18:28#稅務師#
- 長投：評估時點的調(diào)整公允價值不等于賬面價值： 涉及到“固定資產(chǎn)”調(diào)整折舊：需要考慮時間占比？ 比如長投是6.1月取得，在調(diào)整凈利潤的時候 ，需要考慮時間月份的占比嗎？ 陳珊老師 ??| 提問時間：10/22 18:10#稅務師#
- 籌建期間的貼現(xiàn)利息記錯了，該記到管理費用里呢，跨年后用不用更正 張老師 ??| 提問時間：10/22 17:56#稅務師#
- 個人獨資企業(yè)沒有綜合所得，在算個人獨資企業(yè)年應納稅所得額時要扣除6萬元嗎 文文老師 ??| 提問時間：10/22 17:50#稅務師#
- 長投從成本法---轉為---權益法：
我知道剩下的部分需要追溯調(diào)整： 我想問的比如60%處置40%這個時點： 給出的被投資方的賬面價值和公允價值之差，這些條件對權益法下的長投是沒有影響的，也不會影響后期？ 我們需要追的最開始60%時點的份額 對? 小鎖老師 ??| 提問時間：10/22 17:47#稅務師#
- 老師，股權轉讓需要交個人所得稅嗎？平價轉讓 宋生老師 ??| 提問時間：10/22 17:39#稅務師#
- 老師您好，就這道題算那個金銀首飾的消費稅，為什么不把那個14.04萬算在里面？他和我第二張圖片給您拍的，這兩道題它有什么區(qū)別嗎？感覺在這個，應納稅額這一塊好亂呀 樸老師 ??| 提問時間：10/22 17:15#稅務師#
- （2）2023年1月1日，大山公司將辦公樓出租給乙公司。租賃合同規(guī)定：租賃期為3年，租賃期開始日為2023年1月1日，年租金為240萬元，于每年末支付。辦公樓轉換為投資性房地產(chǎn)前采用年限平均法計提折舊，預計使用50年，預計凈殘值為零；轉換為投資性房地產(chǎn)后采用公允價值模式進行后續(xù)計量。轉換日，該辦公樓原價為800萬元，已計提折舊為400萬元，公允價值為1300萬元。2023年12月31日，該辦公樓的公允價值為1500萬元。假定稅法規(guī)定的該辦公樓使用年限、折舊方法及凈殘值與其轉換為投資性房地產(chǎn)前的會計規(guī)定相同。
這個對會計利潤的影響：思路不有點亂：給點意見： 樸老師 ??| 提問時間：10/22 17:14#稅務師#
- 請問，保安公司采購保安用品，器材要繳印花稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：10/22 17:12#稅務師#
- 我想問一下老師，這個應該怎么算銷售額啊，題里也沒給 范老師 ??| 提問時間：10/22 17:03#稅務師#
- 捐贈支出視同銷售，如果說直接捐贈給某個小學，那么他不能在企業(yè)所得稅稅前扣除的話，他的相應成本也不能在企業(yè)所得稅前扣除嗎？ 廖君老師 ??| 提問時間：10/22 17:03#稅務師#
- 企業(yè)已經(jīng)做為無形資產(chǎn)入賬的土地，這種情況是屬于應該予以資本化的資產(chǎn)還是不應資本化的資產(chǎn)?還是什么? 郭鋒老師 ??| 提問時間：10/22 16:54#稅務師#
- 存貨跌價準備轉回200，會使得當期的會計利潤虛增200.年度匯算：需要納稅調(diào)整減少200萬：依據(jù)：稅法不認同減值準備。所以當期會計利潤需要納稅調(diào)整減少200.對遞延的影響：減少：遞延所得稅資產(chǎn)200*0.25=50萬 老師幫忙 看看 分析的對不？ 廖君老師 ??| 提問時間：10/22 16:43#稅務師#
- 企業(yè)有進項用于免稅和非免稅項目的，用銷售額分攤抵扣，那又是制造業(yè)加計抵扣的，是不是就對分攤后屬于可抵扣部分的加5%就行 周老師 ??| 提問時間：10/22 16:33#稅務師#
- 老師您好，請問自然人在稅務局代開發(fā)票，繳納的個稅，憑個稅完稅證明可以來公司和代開的發(fā)票一起報銷嗎？這筆個稅的費用公司可以稅前扣除嗎？ 家權老師 ??| 提問時間：10/22 16:20#稅務師#
- 老師，公司在計算廠房轉讓的增值稅時，簡易計稅的，扣減方房產(chǎn)原值，要扣減契稅嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：10/22 16:16#稅務師#
- 我們公司出售土地，開票是土地不動產(chǎn)，怎么做分錄 小智老師 ??| 提問時間：10/22 15:44#稅務師#
- 行政許可結果，行政處罰結果，行政強制措施和行政強制執(zhí)行的結果，哪些是必須公開的，哪些是選擇公開的呢 趙老師 ??| 提問時間：10/22 15:43#稅務師#
- 零售卷煙獨立核算了，為啥還要合并批發(fā)征稅？上面的規(guī)定寫了不獨立核算，按批發(fā)征。那案例中已經(jīng)獨立核算了呀！ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：10/22 15:32#稅務師#
- 老師，購銷結合的合同是指什么？ 沒明白這是什么意思 宋生老師 ??| 提問時間：10/22 15:30#稅務師#
- 這個案例想說明什么？
是不是一個單位如果選了1%，就其他業(yè)務都不能3%了，要么都1%，要么都3%。是嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：10/22 15:25#稅務師#
- 你那有稅1稅2要背的的稅率表嗎 小智老師 ??| 提問時間：10/22 15:15#稅務師#
- 房開公司開發(fā)的小區(qū)交給物業(yè)公司管理，一般需要支付服務費給物業(yè)公司嗎？這兩者是以什么方式經(jīng)營？會計各自怎么做賬務處理？ 暖暖老師 ??| 提問時間：10/22 14:45#稅務師#
- 現(xiàn)金結算股份支付，權益結算股份支付，一個計入職工薪酬一個計入資本公積嗎
郭鋒老師 ??| 提問時間：10/22 14:34#稅務師#
- 債務重組中：債權人收到的抵債資產(chǎn)：什么情況不看“放棄的債權”？我 知道金額資產(chǎn)不是 ，另外還有，但是有點不太清楚了？麻煩老師回復哈 樸老師 ??| 提問時間：10/22 14:32#稅務師#
- 長江公司對應收款項按照預期信用損失計提壞賬準備，在沒有信用風險增加的情況下，通常估計其計提比例為應收款項余額的5％。2×20年年初“壞賬準備”賬戶的貸方余額為4500元；當年因甲公司宣告破產(chǎn)，應收貨款23400元無法收回，全部確認為壞賬；2×20年應收款項借方全部發(fā)生額為362000元、貸方全部發(fā)生額為340000元。2×21年收回已核銷的甲公司的欠款8000元；同時發(fā)現(xiàn)應收乙公司貨款15000元無法收回，核銷壞賬；2×21年應收款項借方全部發(fā)生額為456000元、貸方全部發(fā)生額420000元。長江公司2×21年年末應計提壞賬準備( )元。
做這種題：沒有思路 不知道怎么入手？ 堂堂老師 ??| 提問時間：10/22 14:31#稅務師#
- 房地產(chǎn)公司名下有商鋪，房屋出租，現(xiàn)請商業(yè)管理公司代為管理，在這種運營方式下收到的出租房收入屬商業(yè)管理公司的收入還是房產(chǎn)公司的？正常是個什么樣的運營方式，兩個公司怎么帳務處理？ 小智老師 ??| 提問時間：10/22 13:48#稅務師#
- 老師您好，我們是水泥生產(chǎn)企業(yè)，2018年7月和10月分別招錄退役士兵兩人，并于當月繳納社保，我司可以按照2019年21號文抵減增值稅嗎 宋生老師 ??| 提問時間：10/22 13:38#稅務師#
- 老師，股東退股需要交什么稅（如個人所得稅 印花稅 公司有未分配利潤但是未分配） 如何交這方面相關的文件吧 堂堂老師 ??| 提問時間：10/22 13:09#稅務師#
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