關(guān)閉
免費(fèi)問答
問答首頁(yè)
話題廣場(chǎng)
精華問答
登錄
注冊(cè)
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)
最新回答
熱門回答
類別:
全部
實(shí)務(wù)
稅務(wù)
初級(jí)職稱
中級(jí)職稱
CPA
稅務(wù)師
CMA
建筑
事業(yè)單位
財(cái)務(wù)軟件
Excel
怎么做憑證不會(huì)做,抵扣的怎么做,營(yíng)業(yè)外是多少
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:09/20 15:11
#建筑#
您好,這個(gè)根據(jù)發(fā)票的業(yè)務(wù)來做就可以了,抵扣是看你們進(jìn)項(xiàng)有多少,銷項(xiàng)有多少,進(jìn)項(xiàng)少于銷項(xiàng)就要交稅
?閱讀? 517
?收藏? 2
老師,我們委托對(duì)方施工跟收款,對(duì)方針對(duì)已開發(fā)票預(yù)繳稅,同時(shí)我們提供了足額的進(jìn)項(xiàng),那對(duì)方已經(jīng)預(yù)繳的增值稅,我們還需要支付嗎
宋生老師
??|
提問時(shí)間:09/20 14:15
#建筑#
你好,正常來說是需要的。 這個(gè)看雙方商量。
?閱讀? 508
?收藏? 2
公司委托代收款,受托方已經(jīng)預(yù)繳,委托方提供足額的進(jìn)項(xiàng),委托方還需支付受托方預(yù)繳部分稅款嗎?
小智老師
??|
提問時(shí)間:09/20 14:03
#建筑#
如果受托方已預(yù)繳稅款,且委托方提供足額進(jìn)項(xiàng),理論上委托方無需再次支付預(yù)繳稅款。但具體情況需看稅法規(guī)定和雙方合同約定。建議核對(duì)相關(guān)稅法和合同條款。
?閱讀? 517
?收藏? 2
老師,合同是勞務(wù)分包合同,公司是一般納稅人,可以開稅率是3個(gè)點(diǎn)的嗎?需要核定嗎?
堂堂老師
??|
提問時(shí)間:09/20 12:52
#建筑#
勞務(wù)分包合同,一般納稅人可開具3%稅率的增值稅專用發(fā)票。無需特別核定,但需符合稅法規(guī)定。
?閱讀? 495
?收藏? 2
老師好,想問下項(xiàng)目上過節(jié)送的禮金應(yīng)記在哪個(gè)科目?謝謝
樸老師
??|
提問時(shí)間:09/20 11:55
#建筑#
同學(xué)你好 計(jì)入成本間接費(fèi)用招待費(fèi)
?閱讀? 511
?收藏? 2
補(bǔ)交18年28140應(yīng)退28020錢沒有退,我們直接抵扣了,怎么做賬
郭老師
??|
提問時(shí)間:09/20 11:29
#建筑#
借利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)房產(chǎn)稅28140 之前應(yīng)該退的28020哪個(gè)科目有余額
?閱讀? 533
?收藏? 2
老師好建筑勞務(wù)公司與班組長(zhǎng)簽訂怎么簽的那個(gè)合同,
小智老師
??|
提問時(shí)間:09/20 11:18
#建筑#
建筑勞務(wù)公司和班組長(zhǎng)簽訂的是勞務(wù)承包合同,明確工作內(nèi)容、工期、報(bào)酬及安全責(zé)任等。確保合同條款合法、公平,雙方權(quán)益得到保護(hù)。
?閱讀? 560
?收藏? 2
老師您好,請(qǐng)問一下,已知票面金額是22620,6個(gè)點(diǎn)的票,怎么算稅額,怎么算不含稅金額。
家權(quán)老師
??|
提問時(shí)間:09/20 11:15
#建筑#
票面金額是22620,6個(gè)點(diǎn)的票, 稅額=22620/1.06*0.06 不含稅金額=22620/1.06
?閱讀? 517
?收藏? 2
老師你好,一般納稅人土石方工程增值稅稅率是多少?
堂堂老師
??|
提問時(shí)間:09/20 10:35
#建筑#
一般納稅人土石方工程適用9%的增值稅稅率。
?閱讀? 496
?收藏? 2
A和B公司簽合同、B在跟c牽合同,c給B開發(fā)票,B在給A開發(fā)票,如果AB簽的合同和Bc簽的合同金額都有變動(dòng)的情況下,我該怎么確定他們之間開發(fā)票的比例?
宋生老師
??|
提問時(shí)間:09/20 10:35
#建筑#
你好,這個(gè)沒有具體的數(shù)據(jù),老師也確定不了比例, 而且這個(gè)跟比例沒有關(guān)系呀。這是他們自己的業(yè)務(wù)。
?閱讀? 503
?收藏? 2
老師您好,一個(gè)人同時(shí)在兩家公司領(lǐng)工資可以嗎?而且兩個(gè)公司不在同一個(gè)地方,是不同的兩個(gè)省份
小智老師
??|
提問時(shí)間:09/20 10:08
#建筑#
當(dāng)然可以,這叫跨地區(qū)就業(yè)。只需確保每個(gè)公司都依法為您繳納個(gè)稅和社保即可。
?閱讀? 496
?收藏? 0
我公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照有裝修業(yè)務(wù),但是沒有施工資質(zhì)。我公司簽了一份裝修施工合同,因?yàn)闆]有資質(zhì),可以把這個(gè)工程分包給有資質(zhì)的公司嗎?我收客戶錢,給客戶開發(fā)票。這樣有啥風(fēng)險(xiǎn)嗎?
宋生老師
??|
提問時(shí)間:09/20 09:29
#建筑#
你好,在稅務(wù)上沒關(guān)系,但是本身是違規(guī)的。
?閱讀? 507
?收藏? 2
老師您好!公司股東向公司借款有小數(shù)點(diǎn),如71120.60元,這樣好嗎?
堂堂老師
??|
提問時(shí)間:09/20 09:06
#建筑#
您好!公司與股東借款應(yīng)明確記錄,金額精確到分,比如71120.60元,這樣做是規(guī)范的。但記得要簽訂書面協(xié)議,明確還款時(shí)間及利息,避免后續(xù)爭(zhēng)議。
?閱讀? 483
?收藏? 0
老師我們是建筑公司拿到甲方一個(gè)項(xiàng)目780萬,分包給勞務(wù)公司300萬,那我交增值稅是不是總包款780萬-300=480萬可以差額繳納增值稅嗎?第二個(gè)問題:勞務(wù)公司是不是給我們開勞務(wù)發(fā)票我們做成本呢?
小智老師
??|
提問時(shí)間:09/20 08:40
#建筑#
建筑總包項(xiàng)目,從總包款中扣除分包出去的部分,確實(shí)可以按差額計(jì)算增值稅。即780萬-300萬=480萬計(jì)算。至于勞務(wù)公司,通常會(huì)給您開勞務(wù)發(fā)票,用于您公司的成本核算和抵扣。
?閱讀? 493
?收藏? 2
**老板提供的工資表員工的信息,在他們公司已經(jīng)申報(bào)過個(gè)稅,我們還能再申報(bào)個(gè)稅嗎?
家權(quán)老師
??|
提問時(shí)間:09/20 08:21
#建筑#
已經(jīng)申報(bào)個(gè)稅了就不需再申報(bào)個(gè)稅
?閱讀? 496
?收藏? 2
在進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)金額大,不需要繳納增值稅的情況下,還需要扣除稅負(fù)2%嗎 (外行提問)那么稅負(fù)金額該怎么計(jì)算?
波德老師
??|
提問時(shí)間:09/19 20:09
#建筑#
你好,如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅,不需要繳納增值稅的情況下,就沒有稅負(fù)一說了
?閱讀? 1445
?收藏? 6
資金統(tǒng)籌怎么安排給工人或供應(yīng)商呢?
郭老師
??|
提問時(shí)間:09/19 20:01
#建筑#
你好,是你們只能支付一部分嗎?
?閱讀? 501
?收藏? 0
老師您好,請(qǐng)問建筑支撐結(jié)構(gòu)租賃公司買來的建筑支撐結(jié)構(gòu)用來出租,像這個(gè)屬于固定資產(chǎn)對(duì)嗎?這一般是做三年或者五年折舊,是嗎?三年或者是五年折舊完了之后,把它賣了,還屬不屬于公司的收入?
郭老師
??|
提問時(shí)間:09/19 19:53
#建筑#
可以的, 這個(gè)最低折舊5年的, 做固定資產(chǎn)清理
?閱讀? 505
?收藏? 2
老師,問下建筑施工單位,什么樣的條件,適合差額征稅?勞務(wù)分包合同,只是提供勞務(wù)嗎?可以是包工包料,開9個(gè)點(diǎn)的建筑服務(wù)費(fèi)嗎?
廖君老師
??|
提問時(shí)間:09/19 19:51
#建筑#
您好,建筑服務(wù)簡(jiǎn)易3%,一般情況全額,有分包差額。應(yīng)納稅額=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-分包款)/(1+3%)×3% 勞務(wù)分包可以開9%建筑服務(wù)費(fèi),。建筑勞務(wù)分包一般納稅人的稅率為9%
?閱讀? 516
?收藏? 0
你好,老師,現(xiàn)在的建筑服務(wù)發(fā)票開具的過程中,需要填寫外經(jīng)證編號(hào),現(xiàn)在是開具3%或9%發(fā)票,都必須填開外經(jīng)證并是工地預(yù)繳稅款嗎?
家權(quán)老師
??|
提問時(shí)間:09/19 17:26
#建筑#
是的,就是你說的那樣子
?閱讀? 505
?收藏? 0
用于工程施工購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品苗木待認(rèn)證抵扣,本月如何做會(huì)計(jì)分錄,進(jìn)項(xiàng)稅額如何計(jì)算,下月勾選抵扣時(shí)如何做會(huì)計(jì)分錄
家權(quán)老師
??|
提問時(shí)間:09/19 16:16
#建筑#
借:原材料 發(fā)票金額*0.91 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額*0.09 貸:銀行存款等
?閱讀? 693
?收藏? 3
老師公司是建筑裝飾工程公司,主要業(yè)務(wù)是負(fù)責(zé)蜜雪冰城門店裝修,科目是用“合同負(fù)債和合同履約成本”還是用“工程結(jié)算和工程施工”進(jìn)行核算呢? 1.收到預(yù)付款時(shí): 借:銀行存款 貸:合同負(fù)債 - 預(yù)收工程款 2. 開始施工時(shí): 借:合同履約成本 - 材料費(fèi) 合同履約成本- 人工費(fèi) 貸:原材料 應(yīng)付職工薪酬 3. 結(jié)算時(shí): 借:合同負(fù)債 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:合同履約成本 還有就是這里的原材料可以換成“工程物資”進(jìn)行核算嗎?
樸老師
??|
提問時(shí)間:09/19 15:48
#建筑#
一、“工程結(jié)算和工程施工” 核算方式 收到預(yù)付款時(shí): 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 開始施工時(shí): 借:工程施工 — 合同成本 — 材料費(fèi) / 人工費(fèi)等 貸:原材料 / 應(yīng)付職工薪酬等 結(jié)算時(shí): 確認(rèn)收入: 借:應(yīng)收賬款 / 預(yù)收賬款等 貸:工程結(jié)算 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 工程施工 — 合同毛利 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借:工程結(jié)算 貸:工程施工 — 合同成本 工程施工 — 合同毛利 二、“合同負(fù)債和合同履約成本” 核算方式 收到預(yù)付款時(shí): 借:銀行存款 貸:合同負(fù)債 — 預(yù)收工程款 開始施工時(shí): 借:合同履約成本 — 材料費(fèi) / 人工費(fèi)等 貸:原材料 / 應(yīng)付職工薪酬等 結(jié)算時(shí): 借:合同負(fù)債 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn): 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:合同履約成本 關(guān)于原材料是否可以換成 “工程物資” 進(jìn)行核算,需要考慮企業(yè)的實(shí)際管理和核算習(xí)慣。如果企業(yè)對(duì)用于工程的物資單獨(dú)進(jìn)行管理和核算,且符合工程物資的定義,可以使用 “工程物資” 科目。但一般情況下,如果原材料也用于其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),使用 “原材料” 科目可能更為合適,以便于統(tǒng)一核算和管理。
?閱讀? 510
?收藏? 2
你好,老師。我們買了一個(gè)小規(guī)模公司,開了一份前期的工程款發(fā)票。在月底結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),當(dāng)月成本票沒有開回來,我是暫估的,這個(gè)月月底結(jié)轉(zhuǎn)成本我應(yīng)該怎么結(jié)呀?
樸老師
??|
提問時(shí)間:09/19 15:46
#建筑#
如果當(dāng)月成本票沒有開回來而進(jìn)行暫估,月底結(jié)轉(zhuǎn)成本可以按照以下步驟進(jìn)行: 一、暫估成本 確定暫估金額:根據(jù)前期工程的實(shí)際情況以及與供應(yīng)商的約定等,合理估計(jì)尚未取得發(fā)票的成本金額。 進(jìn)行賬務(wù)處理: 借:工程施工 — 合同成本(暫估成本) 貸:應(yīng)付賬款 — 暫估應(yīng)付賬款 二、月底結(jié)轉(zhuǎn)成本 按照工程進(jìn)度或完工比例等確定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額。假設(shè)本月應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本為 A 元,其中暫估成本占 B 元(B 為暫估成本在應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本中的比例部分)。 賬務(wù)處理: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 A 貸:工程施工 — 合同成本 A 此時(shí),主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中包含了暫估的成本部分。 三、收到成本發(fā)票后的處理 先紅字沖回暫估憑證: 借:工程施工 — 合同成本(暫估成本)(紅字) 貸:應(yīng)付賬款 — 暫估應(yīng)付賬款(紅字) 再根據(jù)收到的發(fā)票進(jìn)行正確的賬務(wù)處理: 借:工程施工 — 合同成本(發(fā)票金額) 貸:應(yīng)付賬款等(實(shí)際應(yīng)付款科目)
?閱讀? 528
?收藏? 2
您好,老師,我想咨詢一下,如果沒有票的成本費(fèi)用匯算時(shí)候利潤(rùn)調(diào)增了,就是所得稅正常上,賬就從公司走出去了是嗎?
樸老師
??|
提問時(shí)間:09/19 15:42
#建筑#
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣
?閱讀? 496
?收藏? 2
請(qǐng)問我們公司要開渣土運(yùn)輸?shù)钠?,稅收編碼應(yīng)該選哪個(gè)?我們公司的經(jīng)營(yíng)范圍以建筑設(shè)備租賃為主。
郭老師
??|
提問時(shí)間:09/19 15:13
#建筑#
你好,運(yùn)輸服務(wù)選擇這一個(gè),你看下你們有運(yùn)輸服務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍吧,這個(gè)需要有資質(zhì)。
?閱讀? 523
?收藏? 2
老師,請(qǐng)聞建筑設(shè)備租賃業(yè)務(wù)在開票的時(shí)候稅收分類編碼可以選什么內(nèi)容?
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:09/19 15:02
#建筑#
您好,這個(gè)的話,租賃業(yè)務(wù),可以選擇機(jī)械租賃發(fā)票的稅收分類編碼是3040502019900000000,稅收分類名稱是“其他有形動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃服務(wù)
?閱讀? 577
?收藏? 2
老師,您好!我們是建筑公司,給上家開具建筑服務(wù)*工程服務(wù)的發(fā)票!我們找的干活的工程隊(duì)有個(gè)體戶,我們把錢打給他們的對(duì)公賬戶,他們給干活的人打錢,這個(gè)個(gè)體戶可以給我們公司開具建筑服務(wù)*工程服務(wù)的發(fā)票我們作為我們公司的成本入賬么
小智老師
??|
提問時(shí)間:09/19 14:07
#建筑#
你好!你們這種情況理論上可行,但需確保個(gè)體戶有相應(yīng)資質(zhì)和服務(wù)范圍。關(guān)鍵點(diǎn)在于合同明確服務(wù)內(nèi)容和責(zé)任,確保合規(guī)。發(fā)票應(yīng)準(zhǔn)確反映交易實(shí)質(zhì),便于財(cái)務(wù)核算和稅務(wù)處理。建議詳細(xì)核對(duì)法規(guī)和合同條款,確保操作合法合規(guī)。
?閱讀? 506
?收藏? 2
招待費(fèi)匯算清繳怎么調(diào)整
暖暖老師
??|
提問時(shí)間:09/19 13:38
#建筑#
你好,超過部分納稅調(diào)增就可以
?閱讀? 509
?收藏? 2
自建房,劃撥地,現(xiàn)在繳納土地出讓金變成商業(yè)用地,辦理不動(dòng)產(chǎn)證,契稅是根據(jù)土地出讓金的金額交嗎還是根據(jù)房子的價(jià)值交?
郭老師
??|
提問時(shí)間:09/19 12:33
#建筑#
土地和房屋分別 土地 劃撥土地使用權(quán)出讓:當(dāng)劃撥土地使用權(quán)經(jīng)批準(zhǔn)改為出讓方式重新取得該土地使用權(quán)時(shí),應(yīng)由該土地使用權(quán)人以補(bǔ)繳的土地出讓價(jià)款為計(jì)稅依據(jù)繳納契稅。 劃撥土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓:如果先以劃撥方式取得土地使用權(quán),后經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn),劃撥土地性質(zhì)改為出讓的,承受方應(yīng)分別以補(bǔ)繳的土地出讓價(jià)款和房地產(chǎn)權(quán)屬轉(zhuǎn)移合同確定的成交價(jià)格為計(jì)稅依據(jù)繳納契稅。若劃撥土地性質(zhì)未發(fā)生改變,承受方應(yīng)以房地產(chǎn)權(quán)屬轉(zhuǎn)移合同確定的成交價(jià)格為計(jì)稅依據(jù)繳納契稅。
?閱讀? 594
?收藏? 2
我公司是總承包,分包干的是主要是機(jī)械活,分包能給我開發(fā)票:建筑服務(wù)---工程款嗎
文文老師
??|
提問時(shí)間:09/19 11:15
#建筑#
開發(fā)票:建筑服務(wù)---工程款,可以的
?閱讀? 533
?收藏? 2
上一頁(yè)
1
...
36
37
38
39
40
...
500
下一頁(yè)
速問速答
沒有找到問題?直接來提問