關(guān)閉
免費(fèi)問答
問答首頁
話題廣場
精華問答
登錄
注冊
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識經(jīng)驗
最新回答
熱門回答
類別:
全部
實務(wù)
稅務(wù)
初級職稱
中級職稱
CPA
稅務(wù)師
CMA
建筑
事業(yè)單位
財務(wù)軟件
Excel
老師好,我們是建筑公司,想問下在工地上的違規(guī)、違章罰款(違反協(xié)議)應(yīng)記到哪個科目
宋生老師
??|
提問時間:10/15 15:27
#建筑#
你好,這個是你們是收錢還是付錢?
?閱讀? 291
?收藏? 1
老師好,我們是建筑公司的,請問下工地上的違規(guī)、違章罰款應(yīng)記在哪個科目,謝謝
宋生老師
??|
提問時間:10/15 15:23
#建筑#
你好對于公司來說計入到營業(yè)外收入
?閱讀? 290
?收藏? 1
我們企業(yè)是木材加工的,原材料是從農(nóng)戶手上收購原木,已開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,勾選是是可以加計扣除,可以抵扣10%,但是我們開具的13%的發(fā)票,按稅負(fù)我們是交2%的稅,這樣開下來我們的原材料剩下很多,我想知道這樣我要怎樣入賬,損耗這部分怎么做賬務(wù)處理?
小愛老師
??|
提問時間:10/15 15:09
#建筑#
您好,購進(jìn)的原材料不都用來生產(chǎn)嘛,怎么剩下很多?還有是購進(jìn)過程中的損耗嗎
?閱讀? 494
?收藏? 2
前期已經(jīng)確認(rèn)的工程收入,現(xiàn)在開具了發(fā)票賬務(wù)上如何處理?
家權(quán)老師
??|
提問時間:10/15 15:08
#建筑#
未開票收入 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 如果以后補(bǔ)開發(fā)票 借:主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -開票
?閱讀? 322
?收藏? 1
老師 房屋租賃費(fèi)怎么寫分錄
堂堂老師
??|
提問時間:10/15 14:37
#建筑#
借:租賃費(fèi)用 貸:銀行存款 或 應(yīng)付賬款
?閱讀? 305
?收藏? 0
老師,工程核減了,開出的發(fā)票100萬,現(xiàn)在只能收回98萬發(fā)票,這個2萬收不回來了怎么處理?
堂堂老師
??|
提問時間:10/15 13:58
#建筑#
這種情況,需要調(diào)整會計賬目,將未收回的2萬作為壞賬損失處理,同時減少應(yīng)收賬款。具體操作需參照企業(yè)會計準(zhǔn)則和稅法規(guī)定,可能涉及計提壞賬準(zhǔn)備。建議詳細(xì)記錄處理過程,以備審計和稅務(wù)檢查。
?閱讀? 291
?收藏? 1
建筑行業(yè)公司,賣了一輛已經(jīng)計提完折舊的自卸車給個人,賣價三萬,這個分錄應(yīng)該怎么做?那稅應(yīng)該怎么申報?
小智老師
??|
提問時間:10/15 11:46
#建筑#
賣車分錄:借固定資產(chǎn)-自卸車 貸累計折舊 貸固定資產(chǎn)清理,再借固定資產(chǎn)清理 貸銀行存款(收入三萬)。稅方面,需按增值稅簡易征收率3%計算銷項稅額,然后做相應(yīng)的增值稅申報。
?閱讀? 281
?收藏? 1
老師,公司支付的款項當(dāng)月票未到的,先做進(jìn)預(yù)付賬款,如果是項目的話,我在預(yù)付款下設(shè)置一個二及分類科目:項目名稱,這樣預(yù)付科目沒那么多,但是如果是非項目上的先款后票的情況二及科目可以怎么分呢?
東老師
??|
提問時間:10/15 10:57
#建筑#
您好,可以預(yù)付賬款后面添加客戶的信息就成,比如說預(yù)付賬款-某某公司
?閱讀? 275
?收藏? 1
老師,我公司買個材料集裝箱跟對方要專票他要收13%的稅,我就要普票,但是我在賣出的話能開13的專票可以不?
小智老師
??|
提問時間:10/15 10:04
#建筑#
買材料開普票不影響你以后開13%專票給客戶。只要交易真實,符合稅法規(guī)定,就可以按銷售情況開具相應(yīng)稅率的專票。
?閱讀? 271
?收藏? 0
老師,工程分包的總包發(fā)工資,但是在分包的公司作業(yè),人工成本可以入分包的成本的嗎,那工資結(jié)算的時候分錄怎么做呢掛應(yīng)收應(yīng)付賬款,怎么平賬?
歲月靜好老師
??|
提問時間:10/15 09:33
#建筑#
同學(xué),您好,可以入分包的成本??偘l(fā)工資時分錄: 借:主營業(yè)務(wù)成本,借:應(yīng)付職工薪酬 借:應(yīng)付職薪酬 ,貸:應(yīng)收賬款
?閱讀? 310
?收藏? 1
取得免稅農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票如何做賬,報稅
宋生老師
??|
提問時間:10/15 09:26
#建筑#
你好,你們是一般納稅人嗎?需要抵扣嗎?
?閱讀? 298
?收藏? 1
企業(yè)所得稅第三季度的從業(yè)人數(shù)的季初和季末這塊如何計算?
宋生老師
??|
提問時間:10/15 09:15
#建筑#
你好,這個是按6月末的人數(shù)和9月末的人數(shù)。
?閱讀? 301
?收藏? 1
企業(yè)所得稅第三第度的資產(chǎn)總額的季初和季末數(shù)如何計算?
家權(quán)老師
??|
提問時間:10/15 09:08
#建筑#
季初就是2季度季末的,季末就是9月的金額
?閱讀? 277
?收藏? 1
老師,小規(guī)模建安公司,取得的加油費(fèi),付的工資,車輛保險費(fèi)等,是做到管理費(fèi)用科目,還是主營成本科目?
宋生老師
??|
提問時間:10/15 08:12
#建筑#
你好,與項目有關(guān)的技術(shù)成本 與項目收入沒有直接關(guān)系的,計入費(fèi)用。
?閱讀? 271
?收藏? 0
老師好!10月份開的成本票記賬能記到9月份嗎?
小智老師
??|
提問時間:10/15 08:03
#建筑#
不可以哦,成本票要按照實際發(fā)生的日期記賬,不能提前。
?閱讀? 267
?收藏? 0
老師,這個企業(yè)所得稅怎么報
廖君老師
??|
提問時間:10/14 22:45
#建筑#
您好,點(diǎn)開這個表,填7-9月主營業(yè)務(wù)收入,主營業(yè)務(wù)成本,利潤總額就可以了,系統(tǒng)自動計算累計數(shù),填好的跟我們自已報表 對照一下
?閱讀? 278
?收藏? 1
老師,這個表怎么填,
廖君老師
??|
提問時間:10/14 22:29
#建筑#
您好,圖2是自動從負(fù)債表和個稅申報的信息中取數(shù),圖1的應(yīng)稅填利潤表里的收入
?閱讀? 289
?收藏? 0
老師這個水利基金怎么天,我是小規(guī)模納稅人,建筑行業(yè)的,本月開了35萬元發(fā)票
廖君老師
??|
提問時間:10/14 22:06
#建筑#
您好,填未稅收入,水利基金的計稅依據(jù)是不含稅收入也就是以增值稅銷售額作為計稅依據(jù),我們35/1.01
?閱讀? 285
?收藏? 1
老師你好,請問一下是小規(guī)模納稅人,開具普通發(fā)票項目開工程服務(wù)1%,跨區(qū)域涉稅預(yù)繳是按照1%預(yù)交嗎?
郭老師
??|
提問時間:10/14 20:10
#建筑#
對的是的,需要的 季度300,000可以免預(yù)繳增值稅和附加稅
?閱讀? 285
?收藏? 1
老師,請問紅沖了的發(fā)票,能再恢復(fù)嗎?謝謝!
廖君老師
??|
提問時間:10/14 18:28
#建筑#
您好,這個不行呢,只能重新開藍(lán)字了
?閱讀? 288
?收藏? 1
有預(yù)繳的建筑服務(wù)類,水利基金月報的時候按抵減后的數(shù)申報嗎?
郭老師
??|
提問時間:10/14 16:39
#建筑#
預(yù)繳的,沒有扣除分包的。
?閱讀? 298
?收藏? 1
請問老師建筑企業(yè)因為甲方財審掉了3000的金額需要紅沖,其他別的都無法紅沖,可以選擇折讓來紅沖這部分金額嗎稅務(wù)這范說道嗎
家權(quán)老師
??|
提問時間:10/14 16:31
#建筑#
可以的選擇折讓來紅沖這部分金額
?閱讀? 272
?收藏? 1
建筑公司,對公賬戶交的報名費(fèi),文件費(fèi),沒有發(fā)票能入帳嗎
家權(quán)老師
??|
提問時間:10/14 16:15
#建筑#
可以做賬,只是不能稅前扣除
?閱讀? 280
?收藏? 1
老師你好 麻煩問下 我賬上現(xiàn)在其他應(yīng)收款成負(fù)數(shù)了 導(dǎo)致報表所有者權(quán)益也成負(fù)數(shù)了 我現(xiàn)在該怎么把其他應(yīng)收調(diào)平???
郭老師
??|
提問時間:10/14 16:09
#建筑#
你好,你把其他應(yīng)收款重分類到其他應(yīng)付款里面去,對方欠了你的錢。
?閱讀? 331
?收藏? 1
我們是建設(shè)工程有限公司收到一張包給別人活的普通發(fā)票,怎么做會計分錄? 親愛的各位老師在線等你們回答,謝謝各位老師
郭老師
??|
提問時間:10/14 16:08
#建筑#
借工程施工分包款、貸、銀行存款或者應(yīng)付賬款。
?閱讀? 278
?收藏? 1
你好我想問下我這是小規(guī)模,7-9月份開一張發(fā)票10500稅費(fèi)是103.96也什么會計給報成免征額
宋生老師
??|
提問時間:10/14 15:50
#建筑#
你好,你開了專用發(fā)票嗎
?閱讀? 275
?收藏? 1
濟(jì)南市第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展系數(shù)是多少
宋生老師
??|
提問時間:10/14 15:35
#建筑#
你好,這個你要問當(dāng)?shù)亟y(tǒng)計局。學(xué)堂老師沒辦法知道的
?閱讀? 1440
?收藏? 6
老師你好,請問一下,我們是建筑單位,業(yè)主給我們支付工程款時采取保理支付,但是我們和保理公司的協(xié)議上面(公開型無追索權(quán)國內(nèi)保理合同)要求我們承擔(dān)業(yè)主違約支付工程款的風(fēng)險,這樣合理嗎?
郭老師
??|
提問時間:10/14 15:21
#建筑#
這個不太合理呀, 一但違約你們承擔(dān)
?閱讀? 456
?收藏? 2
企業(yè)所得科稅負(fù)率1.5%,現(xiàn)在繳納的稅金稅負(fù)率只有0.00295這個是不是還沒有達(dá)標(biāo)呀?
藍(lán)小天老師
??|
提問時間:10/14 15:17
#建筑#
是的,沒有達(dá)到1.5%的企業(yè)所得稅稅負(fù)率標(biāo)準(zhǔn)。 稅負(fù)率是指企業(yè)在一定時期內(nèi)實際繳納的稅款占應(yīng)稅銷售收入的比例。如果目標(biāo)稅負(fù)率是1.5%,而實際只有0.00295,說明企業(yè)目前繳納的企業(yè)所得稅相對其應(yīng)稅銷售收入而言較低。 不過,稅負(fù)率會受多種因素的影響,比如企業(yè)處于免稅期、有大量可彌補(bǔ)的虧損、當(dāng)期有大量的稅收優(yōu)惠等情況,都可能導(dǎo)致實際稅負(fù)率偏低
?閱讀? 308
?收藏? 1
老師,我們公司是去年8月成立的,今年第一季度和第二季度企業(yè)所得稅申報的時候利潤總額都加了往年的數(shù)據(jù)填的,這次我是填本年的累積數(shù)還是今年就一錯到底了,到明年匯算清繳的時候再一把更正
宋生老師
??|
提問時間:10/14 15:14
#建筑#
你好,可以的,你一起到匯算再去調(diào)吧。
?閱讀? 312
?收藏? 1
上一頁
1
...
20
21
22
23
24
...
500
下一頁
速問速答
沒有找到問題?直接來提問