小智老師 ??| 提問時間：10/30 08:32
#稅務師#
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- 52、趙某2023年從A國取得股息所得（稅前）折合人民幣8 000元，已在A國繳納個人所得稅400元；從B國取得翻譯所得（稅前）折合人民幣60 000元，已在B國繳納個人所得稅18 000元，下列說法正確的有（?。?。（趙某2023年無其他綜合所得項目）
對A國所得補繳個人所得稅1 200元
對A國所得不補繳個人所得稅
對B國所得補繳個人所得稅5 600元
對B國所得不補繳個人所得稅
趙某應補繳個人所得稅合計為0元
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來自A國所得抵免限額＝8 000×20%＝1 600（元），在A國實際繳納個人所得稅400元，應補繳個人所得稅＝1 600－400＝1 200（元）；來自B國所得的抵免限額＝60 000×（1－20%）－60 000＜0（元），已在B國繳納個人所得稅18 000元，無需補稅，超過了抵免限額的部分不允許在應納稅額中抵扣，但可在以后納稅年度的B國的扣除限額的余額中補扣。合計應補繳個人所得稅合計1 200元。
這題的18000稅額以后怎么補扣？
- 接受委托研發(fā) 受托方會免增值稅的嗎？什么條件可以 東老師 ??| 提問時間：10/30 07:34#稅務師#
- 老師能幫我看看這個題怎么做嗎？ 廖君老師 ??| 提問時間：10/30 07:17#稅務師#
- 比如美國企業(yè)收到中國企業(yè)轉讓設備收入，中國企業(yè)不進行預扣預繳？ 輝老師 ??| 提問時間：10/30 00:18#稅務師#
- 請問老師，這道題什么情況下增值稅是3.81呢？ 輝老師 ??| 提問時間：10/30 00:11#稅務師#
- 這兩個題的答案是不是矛盾 聽風老師 ??| 提問時間：10/29 23:44#稅務師#
- 甲股份有限公司（下稱甲公司）2×22年度實現(xiàn)稅前會計利潤2500萬元，適用的所得稅稅率為25%，按凈利潤的10%計提法定盈余公積。甲公司2×23年4月19日完成了匯算清繳，且2x22年度的財務會計報告于2x23年4月20日批準報出。有關甲公司的資料如下：
（1）甲公司2×19年12月15日購人并開始使用的某設備原值為192萬元。會計處理時采用年限平均法按2年計提折舊，稅法規(guī)定采用年限平均法按4年計提折舊（不考慮凈殘值因素）。
2.甲公司的應收賬款采用預期信用損失法計提壞賬準備，2×22年年初壞賬準備有
36萬元，年末應收賬款壞賬準備為30萬元，因此年末沖減多計提的壞賬準備6萬元。按稅法規(guī)定，計提的壞賬準備在壞賬損失實際發(fā)生時允許稅前扣除。這兩問的遞延所得稅的期初余額，發(fā)生額，余額各是多少？有什么好理解的解釋？ 范老師 ??| 提問時間：10/29 23:40#稅務師#
- 受聘的獨立董事取得的報酬不是工資薪金嗎，這個怎么界定 周老師 ??| 提問時間：10/29 23:25#稅務師#
- 自產(chǎn)產(chǎn)品對外捐贈視同銷售，這個視同銷售的銷售收入要計入收入總額作為廣告宣傳費的納稅調整的基數(shù)嗎？ 聽風老師 ??| 提問時間：10/29 23:17#稅務師#
- 老師好，第一點煙葉的賬面成本不是剔除可抵扣的進項稅的嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：10/29 22:35#稅務師#
- 老師，這個轉成一般計稅為什么不可以按凈值抵扣進項呢？ 范老師 ??| 提問時間：10/29 22:35#稅務師#
- 老師好，這道題第1問為什么不選B呢？收到發(fā)票賬單不是應該做相反分錄沖回暫估入賬分錄嗎？ 趙老師 ??| 提問時間：10/29 22:29#稅務師#
- 老師，善意取得是原始取得對吧 耿老師 ??| 提問時間：10/29 22:22#稅務師#
- 以銀行存款900萬元繼續(xù)取得丙公司50%的股權，形成非同一控制下企業(yè)合并；原持有丙公司10%的股權，作為其他權益工具投資核算； 增資當日，原股權賬面價值150萬元（其中初始成本120萬元，已確認公允價值變動收益30萬元），公允價值為180萬元；當日丙公司可辨認凈資產(chǎn)公允價值為1 900萬元。D.如意公司應視同處置其他權益工具投資確認留存收益60萬元 老師為什么不是180-150 廖君老師 ??| 提問時間：10/29 22:18#稅務師#
- 煙葉價外補貼進項發(fā)票有什么要求 范老師 ??| 提問時間：10/29 22:09#稅務師#
- 如果偶然得到一套房子，市場價值100萬，契稅啥的可以扣嗎 廖君老師 ??| 提問時間：10/29 21:56#稅務師#
- 老師，公司資不抵債后可以追繳股東已分配的利潤嗎？ 聽風老師 ??| 提問時間：10/29 21:40#稅務師#
- @耿老師回答我的問題，謝謝啦
交付動產(chǎn)取得了物權，那所有權如果因為和別人的成立合同后在誰那？
請問如果A租汽車給B并交付，A又和C成立買賣合同，請問C沒有取得物權對嗎？那么C取得了這車的所有權了嗎？ 堂堂老師 ??| 提問時間：10/29 21:30#稅務師#
- 這題目什么意思，是要交還是不交消費稅 東老師 ??| 提問時間：10/29 21:22#稅務師#
- 有限合伙企業(yè)不得將全部利潤分給部分合伙人，但是合伙協(xié)議另有約定也是可以分的
普通合伙企業(yè)就是完全不能全部分給部分合伙人是嗎？ 小智老師 ??| 提問時間：10/29 21:20#稅務師#
- 個人獨資企業(yè)明下的房產(chǎn)過戶到個人名下，需要交增值稅、契稅、土地增值稅、確認所得嗎 東老師 ??| 提問時間：10/29 21:19#稅務師#
- 請問裝修購進的材料可以全部抵扣嗎？550題那本書的答案是可以全部抵扣，不知道信哪個答案了 廖君老師 ??| 提問時間：10/29 21:07#稅務師#
- 題目答案是A，為什么不是選C，轉讓取得的收入減去初始投資的500萬，再減去相當于股息紅利的180萬（600*30%），剩余320萬才是轉讓所得嗎？ 聽風老師 ??| 提問時間：10/29 19:14#稅務師#
- 【例題】某公司有甲、乙兩個投資方案。
甲方案：需一次性投資10 000元，可用8年，殘值2 000元，每年取得凈利潤3 500元；
乙方案：需一次性投資10 000元，可用5年，無殘值，第一年獲利3 000元，以后每年遞增10％。
如果資本成本率為10％，應采用哪種方案？
『答案解析』兩項目使用年限不同，凈現(xiàn)值是不可比的，應考慮它們的年金凈流量。
甲方案每年NCF＝3 500＋（10 000－2 000）/8＝4 500（元）
問題：老師，為什么是加上投資的分攤＋（10 000－2 000）/8，不應該是減嗎 小王老師 ??| 提問時間：10/29 19:09#稅務師#
- 老師，扣繳義務人怎么犯逃稅罪 給舉個例子可以嗎 小智老師 ??| 提問時間：10/29 18:53#稅務師#
- 老師好：我司與香港公司簽訂了銷售合同，對方指定我司送貨到廣州，由對方公司付款到我司，對方不需要發(fā)票，但是我司還是按內銷的方式開了發(fā)票，請問這種操作是否可以。 小菲老師 ??| 提問時間：10/29 18:50#稅務師#
- 算殘保金時候，殘疾人包括勞務嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：10/29 18:45#稅務師#
- 老師好：國內企業(yè)出口貨物到香港需要達到什么條件才可以享受退稅。 堂堂老師 ??| 提問時間：10/29 18:30#稅務師#
- 預收款方式下，增值稅，消費稅，所得稅確認時間？ 小智老師 ??| 提問時間：10/29 18:11#稅務師#
- 將從生產(chǎn)企業(yè)購進的(已抵扣進項稅額)金項鏈獎勵給本單位優(yōu)秀管理人員，外購不含稅價格是20 000元，納稅人銷售同類金項鏈不含稅價格是25 000元。
老師這個需要交消費稅么 廖君老師 ??| 提問時間：10/29 18:10#稅務師#
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