衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 12:30
#稅務(wù)師#
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- 1增值稅匯總納稅的目的是什么？郵政鐵路航空2如何理解免稅也要匯總？3分支機(jī)構(gòu)預(yù)交多了，總機(jī)構(gòu)抵減不完可結(jié)轉(zhuǎn)什么意思可以舉例嗎？
- 老師我公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)可以評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)讓嗎繳稅嗎，未分配利潤(rùn) 盈余公積都為零，是不知繳納印花稅就可以了 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 12:30#稅務(wù)師#
- 9月20日將一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備出售收到價(jià)款92700元。因購(gòu)買(mǎi)方為個(gè)人未開(kāi)具發(fā)票。該設(shè)備于2018年5月購(gòu)進(jìn)并投入使用購(gòu)進(jìn)時(shí)取得增值稅專用發(fā)票注明金額178800元稅額28608元進(jìn)項(xiàng)稅額已于投入使用當(dāng)月申報(bào)抵扣截止到2023年9月累計(jì)已提折舊116700元。設(shè)備出售時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 12:23#稅務(wù)師#
- 重組注銷(xiāo)，留底稅額結(jié)轉(zhuǎn)給新公司，那沒(méi)抵扣的加計(jì)抵扣可以結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)去嗎 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 12:17#稅務(wù)師#
- 委托他人代銷(xiāo)，收到50%款項(xiàng)，交增值稅是按一半還是全部計(jì)稅？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 11:36#稅務(wù)師#
- 將一臺(tái)自用的消費(fèi)稅應(yīng)稅小汽車(chē)出售給企業(yè)員工，作價(jià)120 000元，該小汽車(chē)系2009年購(gòu)進(jìn)，購(gòu)進(jìn)時(shí)取得的增值稅專用發(fā)票注明金額180 000元，未放棄減稅。 姜再斌 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 11:29#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師稅二這個(gè)66題，這個(gè)題目就是王某出租住房呢，所以一直沒(méi)有理解過(guò)來(lái)按10%。仔細(xì)看是個(gè)人出租房屋，個(gè)人出租為什么不是按1.5%？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 11:18#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師經(jīng)典題解第十三章P163頁(yè)，2020年4月1日，振興公司向長(zhǎng)江公司支付債務(wù)利息1萬(wàn)元了，為什么其他收益沒(méi)有減掉？不應(yīng)該是等于50+50*8%/12*3-1=50萬(wàn)，70-20-5=45萬(wàn)，50-45=5萬(wàn)，其他收益為什么不等于5萬(wàn)？而是6萬(wàn)？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 11:04#稅務(wù)師#
- 老師，4萬(wàn)應(yīng)收未收的利息不是已經(jīng)算收入了嗎，為什么在這里會(huì)進(jìn)入到成本里面呢？答案是106萬(wàn)。
謝謝老師！ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 11:01#稅務(wù)師#
- 背景：楊某創(chuàng)立有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)5,000,000。 30%的所得分配權(quán)，該企業(yè)當(dāng)日完成對(duì)某初創(chuàng)科技型企業(yè)投資，該投資企業(yè)采用單一投資基金核算方式。
問(wèn)題：楊某創(chuàng)業(yè)投資所得應(yīng)納個(gè)人所得稅是？
答案為什么是(3200×30%-500×70%)*20%？為什么不是：(3200×80%-120-80-500×70%)×20% 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:59#稅務(wù)師#
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在計(jì)算資源稅，準(zhǔn)予扣減的外購(gòu)應(yīng)稅產(chǎn)品購(gòu)進(jìn)金額=外購(gòu)原煤購(gòu)進(jìn)金額×（本地區(qū)原煤適用稅率÷本地區(qū)選
煤適用稅率） 此處的“本地區(qū)”答案是B地，B地是銷(xiāo)售地，用3%/2%，我以為的本地區(qū)是A地，A地是納稅人購(gòu)買(mǎi)地，用4%/2%，是我理解錯(cuò)了嗎？謝謝老師解答下 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:51#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)酒店提供場(chǎng)地出租一兩天，租金是否需要房產(chǎn)稅 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:45#稅務(wù)師#
- 老師您好，38題不是應(yīng)該判10年以下嗎，為什么追訴時(shí)效是15年呢 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:37#稅務(wù)師#
- 老師咨詢一個(gè)問(wèn)題我舉列說(shuō)明，我們是做奢侈品行業(yè)，寄賣(mài)服務(wù)行業(yè)，就是A委托B賣(mài)一個(gè)二手包，但是A沒(méi)有發(fā)票給b，b賣(mài)給了c，但是b就是收取手續(xù)費(fèi)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，B做賬怎么做呀，我咨詢的發(fā)票是怎么開(kāi)，是不是A開(kāi)給B也可以，或者A b同時(shí)開(kāi)票給c，現(xiàn)在不理解的是，A個(gè)人沒(méi)有發(fā)票給B，B也只能開(kāi)手續(xù)費(fèi)給c，那么B貨品的成本票需要到稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票不 歲月靜好老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:37#稅務(wù)師#
- 老師應(yīng)收賬款有700萬(wàn)，通過(guò)三方協(xié)議你呢管收回500萬(wàn)，差額的200萬(wàn)是居間費(fèi)，這個(gè)居間費(fèi)開(kāi)發(fā)票的話，能稅前全額扣除的是吧，開(kāi)不了的話就要納稅調(diào)增的是吧 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:34#稅務(wù)師#
- 老師 ，應(yīng)收賬款有700萬(wàn)，你呢通過(guò)三方協(xié)議能收回500萬(wàn)，差額的200萬(wàn)等于是居間費(fèi)，那么這個(gè)居間費(fèi)要怎么處理合適呢 堂堂老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:26#稅務(wù)師#
- 您好老師，小規(guī)模納稅人可以自行開(kāi)具專票，銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)也可以自行開(kāi)具專票嗎？是不是有什么情況必須向稅務(wù)局申請(qǐng)代開(kāi)？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 10:07#稅務(wù)師#
- 老師 個(gè)人出租倉(cāng)庫(kù)計(jì)算個(gè)稅時(shí)可以扣除印花稅嗎 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 09:57#稅務(wù)師#
- 老師，香港公司在內(nèi)陸投資取得的分紅款需要繳納哪些稅？此分紅款再分到香港公司的股東自然人手中會(huì)有什么稅？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 09:54#稅務(wù)師#
- 老師你好，長(zhǎng)投如果是權(quán)益法，期末利潤(rùn)怎么調(diào)，謝謝 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 08:58#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，稅務(wù)師稅法一這個(gè)幫我詳細(xì)解析解析老師，不太理解這71和72兩個(gè)題目 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 08:47#稅務(wù)師#
- 52、趙某2023年從A國(guó)取得股息所得（稅前）折合人民幣8 000元，已在A國(guó)繳納個(gè)人所得稅400元；從B國(guó)取得翻譯所得（稅前）折合人民幣60 000元，已在B國(guó)繳納個(gè)人所得稅18 000元，下列說(shuō)法正確的有（?。＃ㄚw某2023年無(wú)其他綜合所得項(xiàng)目）
對(duì)A國(guó)所得補(bǔ)繳個(gè)人所得稅1 200元
對(duì)A國(guó)所得不補(bǔ)繳個(gè)人所得稅
對(duì)B國(guó)所得補(bǔ)繳個(gè)人所得稅5 600元
對(duì)B國(guó)所得不補(bǔ)繳個(gè)人所得稅
趙某應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅合計(jì)為0元
ADAD
來(lái)自A國(guó)所得抵免限額＝8 000×20%＝1 600（元），在A國(guó)實(shí)際繳納個(gè)人所得稅400元，應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅＝1 600－400＝1 200（元）；來(lái)自B國(guó)所得的抵免限額＝60 000×（1－20%）－60 000＜0（元），已在B國(guó)繳納個(gè)人所得稅18 000元，無(wú)需補(bǔ)稅，超過(guò)了抵免限額的部分不允許在應(yīng)納稅額中抵扣，但可在以后納稅年度的B國(guó)的扣除限額的余額中補(bǔ)扣。合計(jì)應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅合計(jì)1 200元。
這題的18000稅額以后怎么補(bǔ)扣？ 小智老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 08:32#稅務(wù)師#
- 接受委托研發(fā) 受托方會(huì)免增值稅的嗎？什么條件可以 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 07:34#稅務(wù)師#
- 老師能幫我看看這個(gè)題怎么做嗎？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 07:17#稅務(wù)師#
- 比如美國(guó)企業(yè)收到中國(guó)企業(yè)轉(zhuǎn)讓設(shè)備收入，中國(guó)企業(yè)不進(jìn)行預(yù)扣預(yù)繳？ 輝老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 00:18#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，這道題什么情況下增值稅是3.81呢？ 輝老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/30 00:11#稅務(wù)師#
- 這兩個(gè)題的答案是不是矛盾 聽(tīng)風(fēng)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/29 23:44#稅務(wù)師#
- 甲股份有限公司（下稱甲公司）2×22年度實(shí)現(xiàn)稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)2500萬(wàn)元，適用的所得稅稅率為25%，按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積。甲公司2×23年4月19日完成了匯算清繳，且2x22年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告于2x23年4月20日批準(zhǔn)報(bào)出。有關(guān)甲公司的資料如下：
（1）甲公司2×19年12月15日購(gòu)人并開(kāi)始使用的某設(shè)備原值為192萬(wàn)元。會(huì)計(jì)處理時(shí)采用年限平均法按2年計(jì)提折舊，稅法規(guī)定采用年限平均法按4年計(jì)提折舊（不考慮凈殘值因素）。
2.甲公司的應(yīng)收賬款采用預(yù)期信用損失法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，2×22年年初壞賬準(zhǔn)備有
36萬(wàn)元，年末應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備為30萬(wàn)元，因此年末沖減多計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備6萬(wàn)元。按稅法規(guī)定，計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備在壞賬損失實(shí)際發(fā)生時(shí)允許稅前扣除。這兩問(wèn)的遞延所得稅的期初余額，發(fā)生額，余額各是多少？有什么好理解的解釋？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/29 23:40#稅務(wù)師#
- 受聘的獨(dú)立董事取得的報(bào)酬不是工資薪金嗎，這個(gè)怎么界定 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/29 23:25#稅務(wù)師#
- 自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)視同銷(xiāo)售，這個(gè)視同銷(xiāo)售的銷(xiāo)售收入要計(jì)入收入總額作為廣告宣傳費(fèi)的納稅調(diào)整的基數(shù)嗎？ 聽(tīng)風(fēng)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/29 23:17#稅務(wù)師#
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