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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)教開具日期24年12月的發(fā)票，在25年1月入賬可以嗎，賬上需要做調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，是你們開給別人的發(fā)票嗎？
12/09 10:13
散落星沉 
12/09 10:14
是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，庫存進(jìn)項(xiàng)
劉艷紅老師 
12/09 10:18
建議做到12月吧，按權(quán)責(zé)制發(fā)生原則
散落星沉
12/09 10:20
因?yàn)?2月進(jìn)項(xiàng)太多，老板想交增值稅，是否可以明年再做，做在明年以后匯算清繳要調(diào)整嗎？
劉艷紅老師
12/09 10:24
這個(gè)你不認(rèn)證就可以了，正常入賬
散落星沉
12/09 10:41
那我以后還是要認(rèn)證的呀，我24年按價(jià)稅合計(jì)入賬？那25年要認(rèn)證時(shí)怎么做呢？
劉艷紅老師
12/09 10:43
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證
貸：銀行存款
散落星沉
12/09 11:23
老師您給的是我24年做賬分錄？然后25年做借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證嗎？然后抵扣平臺(tái)就放著不抵沒有問題？
劉艷紅老師
12/09 11:27
是的，25年認(rèn)證了就做你寫的這個(gè)分錄
散落星沉
12/09 12:53
老師，那12月在賬上做待抵扣進(jìn)項(xiàng)，申報(bào)時(shí)要怎么做呢，填在待抵扣處嗎？然后抵扣平臺(tái)就不勾選，明年1月又怎么申報(bào)呢？
劉艷紅老師
12/09 13:02
申報(bào)沒有認(rèn)證，就不用抵扣
散落星沉
12/09 13:34
就是平臺(tái)不用抵扣，申報(bào)表不是有待抵扣的欄次嗎，要填嗎，然后次月填負(fù)數(shù)？
劉艷紅老師
12/09 13:35
不用，沒有認(rèn)證，什么都不要填
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