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問題已解決
尊敬的老師，您好！請教一下2020年11月入賬的固定資產(chǎn)，2023年2月開發(fā)票賣給個(gè)人了，但是會(huì)計(jì)把賬做錯(cuò)，把固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理做成了收入，以下上傳做錯(cuò)的憑證。做錯(cuò)的憑證增加了2023年收入，請問老師在2024年11月我把她做錯(cuò)的憑證紅字沖銷，又做了固定資產(chǎn)清理了，收入怎么調(diào)整分錄應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，請稍等，稍后發(fā)。
2024 11/25 16:29
小敏敏老師 
2024 11/25 16:34
紅字沖銷收入、成本
借：應(yīng)收賬款（紅字）
貸：以前年度損益調(diào)整（紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整（紅字）
貸：固定資產(chǎn)清理（紅字）
重新確認(rèn)資產(chǎn)處置損益
借：應(yīng)收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
以前年度損益調(diào)整
小敏敏老師
2024 11/25 16:52
客氣了同學(xué)，應(yīng)該的。
小敏敏老師
2024 11/25 17:01
需要更正23年的報(bào)表
小敏敏老師
2024 11/25 17:15
太客氣了同學(xué)，應(yīng)該的。
小敏敏老師
2024 11/26 10:29
之前確認(rèn)收入時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？固定資產(chǎn)是不是沒有通過固定資產(chǎn)清理？
拈花一笑77 
2024 11/25 16:51
非常感謝老師的細(xì)心指導(dǎo)。
拈花一笑77
2024 11/25 16:54
請問老師2022年和2023年年度匯算清繳還用重新申報(bào)嗎？
拈花一笑77
2024 11/25 17:07
感恩老師！向您學(xué)到這么多。
拈花一笑77
2024 11/26 09:43
尊敬的老師，您好。請您幫我看看完整的如下正確的做賬憑證對嗎？
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