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企業(yè)要注銷，財報中應(yīng)交稅費是負(fù)的，有影響嗎？
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那個是留抵的稅，轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出
11/16 10:00
啊陳 
11/16 10:03
老師，看圖片，是小規(guī)模
家權(quán)老師 
11/16 10:06
那么你上個季度沒有計提增值稅，
借：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費-增值稅
啊陳
11/16 10:08
是的，老師，上季度沒有計提，那再做一筆分錄沖收入？
家權(quán)老師
11/16 10:12
是的，做一筆分錄沖收入
啊陳
11/16 10:14
老師，還有一個問題，麻煩幫忙解答下，社保調(diào)整基數(shù)，現(xiàn)在補了上半年的社保，個人承擔(dān)部分現(xiàn)在也由公司承擔(dān)，那這部分是做營業(yè)外支出，在匯算清繳時調(diào)增？還是可以稅前扣除？
家權(quán)老師
11/16 10:16
那個是不能稅前扣除的，除非加在工資一起計提費用
啊陳
11/16 10:18
明白了，謝謝老師解答
家權(quán)老師
11/16 10:18
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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