00:10:00
問題已解決
甲公司買了一批A公司貨物，在實施過程甲公司為了項目進度給A公司墊付了一筆貨款，在最后結算的時候，直接重貨款中扣除了這部分貨款，請問一下被扣除部分貨款怎么做賬務處理代墊時，借：其他應收款-A公司 貸：銀行存款/現(xiàn)金 轉出時：借：應付賬款-A公司（墊付金額），貸：其他應收款-A公司 結算：借：這個科目不清楚。貸：應付賬款-A公司（墊付部分）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應付賬款貸其他應收款
10/22 13:33
79301976 
10/22 14:39
應付賬款結轉到什么科目呢
暖暖老師 
10/22 14:39
應付賬款平了就可以，這個負債類科目不需要結轉的
79301976
10/22 14:43
墊付貨款是由應付賬款中扣除了，這個部分要怎么最后結算處理，還是一直掛著應付賬款這個科目
暖暖老師
10/22 14:43
剩余部分你現(xiàn)款結賬可
79301976
10/22 14:54
老師剩余部分就是扣除了墊付的這個部分，那個分錄沒有問題
暖暖老師
10/22 14:54
你的會計分錄是沒問題的
79301976
10/22 15:01
老師意思是扣除部分就一直放在往來上不用管嗎
暖暖老師
10/22 15:01
肯定不是，欠人家的你們不得還給人家嘛？
79301976
10/22 15:07
墊付貨款是已經付清楚的，也全部結轉到其他應收款，后結轉到應付賬款科目里面了，就是不知道怎么處理了
79301976
10/22 15:08
就是墊付貨款這筆錢已經在準備付的貨款中扣除了的，最后收到的發(fā)票是扣除以后的金額
暖暖老師
10/22 15:09
購進借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項稅
貸應付賬款A單位
借其他應收款- a
貸銀行存款
借應付賬款
貸其他應收款
暖暖老師
10/22 15:09
這里這兩個往來科目哪個大呀
79301976
10/22 15:13
老師正常來說墊付貨款由應付賬款科目抵扣，墊付這部分全部算對方費用，就結轉到應付賬款這個科目，就只有這個科目有余額在借方
暖暖老師
10/22 15:14
我們應付大還是我們墊付的這個金額大
79301976
10/22 15:17
實際應付賬款就是扣除墊付部分的應付賬款余額就是墊付貨款部分，實際應付賬款金額大于應付賬款墊付
暖暖老師
10/22 15:18
那剩余的應付我們不需要付款了嗎？
79301976
10/22 15:35
是的，就是墊付，被抵扣部分
暖暖老師
10/22 15:35
那不是平了上邊其他應收款，光剩下部分應付賬款
79301976
10/22 15:40
這個款又到其他應收款里面了，應付賬款平了，其他應收款里面又多了一筆金額啊，老師
暖暖老師
10/22 15:41
怎么會??？
購進借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項稅
貸應付賬款A單位
借其他應收款- a
貸銀行存款
借應付賬款
貸其他應收款
這里應付有余額不是
閱讀 110
描述你的問題，直接向老師提問
356
意見反饋
