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實(shí)務(wù)
問題已解決
甲公司買了一批A公司貨物，在實(shí)施過程甲公司為了項(xiàng)目進(jìn)度給A公司墊付了一筆貨款，在最后結(jié)算的時(shí)候，直接重貨款中扣除了這部分貨款，請(qǐng)問一下被扣除部分貨款怎么做賬務(wù)處理代墊時(shí)，借：其他應(yīng)收款-A公司 貸：銀行存款/現(xiàn)金 轉(zhuǎn)出時(shí)：借：應(yīng)付賬款-A公司（墊付金額），貸：其他應(yīng)收款-A公司 結(jié)算：借：這個(gè)科目不清楚。貸：應(yīng)付賬款-A公司（墊付部分）
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借應(yīng)付賬款貸其他應(yīng)收款
2024 10/22 13:33
79301976 
2024 10/22 14:39
應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目呢
暖暖老師 
2024 10/22 14:39
應(yīng)付賬款平了就可以，這個(gè)負(fù)債類科目不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
79301976
2024 10/22 14:43
墊付貨款是由應(yīng)付賬款中扣除了，這個(gè)部分要怎么最后結(jié)算處理，還是一直掛著應(yīng)付賬款這個(gè)科目
暖暖老師
2024 10/22 14:43
剩余部分你現(xiàn)款結(jié)賬可
79301976
2024 10/22 14:54
老師剩余部分就是扣除了墊付的這個(gè)部分，那個(gè)分錄沒有問題
暖暖老師
2024 10/22 14:54
你的會(huì)計(jì)分錄是沒問題的
79301976
2024 10/22 15:01
老師意思是扣除部分就一直放在往來上不用管嗎
暖暖老師
2024 10/22 15:01
肯定不是，欠人家的你們不得還給人家嘛？
79301976
2024 10/22 15:07
墊付貨款是已經(jīng)付清楚的，也全部結(jié)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款，后結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款科目里面了，就是不知道怎么處理了
79301976
2024 10/22 15:08
就是墊付貨款這筆錢已經(jīng)在準(zhǔn)備付的貨款中扣除了的，最后收到的發(fā)票是扣除以后的金額
暖暖老師
2024 10/22 15:09
購進(jìn)借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸應(yīng)付賬款A(yù)單位
借其他應(yīng)收款- a
貸銀行存款
借應(yīng)付賬款
貸其他應(yīng)收款
暖暖老師
2024 10/22 15:09
這里這兩個(gè)往來科目哪個(gè)大呀
79301976
2024 10/22 15:13
老師正常來說墊付貨款由應(yīng)付賬款科目抵扣，墊付這部分全部算對(duì)方費(fèi)用，就結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款這個(gè)科目，就只有這個(gè)科目有余額在借方
暖暖老師
2024 10/22 15:14
我們應(yīng)付大還是我們墊付的這個(gè)金額大
79301976
2024 10/22 15:17
實(shí)際應(yīng)付賬款就是扣除墊付部分的應(yīng)付賬款余額就是墊付貨款部分，實(shí)際應(yīng)付賬款金額大于應(yīng)付賬款墊付
暖暖老師
2024 10/22 15:18
那剩余的應(yīng)付我們不需要付款了嗎？
79301976
2024 10/22 15:35
是的，就是墊付，被抵扣部分
暖暖老師
2024 10/22 15:35
那不是平了上邊其他應(yīng)收款，光剩下部分應(yīng)付賬款
79301976
2024 10/22 15:40
這個(gè)款又到其他應(yīng)收款里面了，應(yīng)付賬款平了，其他應(yīng)收款里面又多了一筆金額啊，老師
暖暖老師
2024 10/22 15:41
怎么會(huì)??？
購進(jìn)借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸應(yīng)付賬款A(yù)單位
借其他應(yīng)收款- a
貸銀行存款
借應(yīng)付賬款
貸其他應(yīng)收款
這里應(yīng)付有余額不是
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