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我增值稅多交了城市建設稅，修改后退稅，企業(yè)所得稅按修改后的金額來填報，記賬憑證要怎么寫分錄
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你好，你是說的哪一筆憑證？說的所得稅的憑證還是城建稅的憑證？
10/22 10:53
26183 
10/22 10:58
我沒有產(chǎn)生所得稅，建設稅有改變，我記賬憑證城建稅該怎么修改，前面月份的需要修改嗎，還是后面的按退還的金額再補記賬憑證
宋生老師 
10/22 11:00
你好，你按后面做的金額來沖減之前計提的部分就好了。
26183
10/22 11:09
我這有前兩個月的部分，都已經(jīng)做了繳納，計提做不了沖減了，該怎么辦
宋生老師
10/22 11:11
你好，沒關系，你可以掛在負數(shù)上面。然后退還的時候就平了。
26183
10/22 11:55
老師我這是8-9月的城建稅退稅，我10月收到退稅款時做沖減分錄，那我前面兩個月的分錄怎么修改和企業(yè)所得稅申報表金額一樣
宋生老師
10/22 11:57
你好，八九月份有沒有計提這筆要退的稅？
26183
10/22 11:58
沒有，我是10月申報企業(yè)所得稅的時候發(fā)現(xiàn)增值稅申報錯誤，才去修改的，那我現(xiàn)在要在8-9月補沖減分錄嗎
宋生老師
10/22 11:59
你好，是的，你要么把這個補充計提要退的稅做到10月份也行。
26183
10/22 12:01
我分錄要是做到10月，前面的分錄要怎么和申報企業(yè)所得稅的財務報表持平修改
宋生老師
10/22 12:04
你好，我是10月申報企業(yè)所得稅的時候發(fā)現(xiàn)增值稅申報錯誤。
具體是怎么錯了？
26183
10/22 13:06
沒有享受六稅兩費，企業(yè)所得稅里面自動選擇小微企業(yè)，之前申報增值稅時選的不是小微企業(yè)
宋生老師
10/22 13:19
你好，增值稅跟小微企業(yè)沒關系啊。
26183
10/22 13:31
申報增值稅表里面有附加稅，我沒有選擇小微企業(yè)然后就沒有享受六稅兩費，城建稅多繳納了
宋生老師
10/22 13:32
你好，好你多交了，你正常做，具體按照你繳納的計提。然后按照你交的金額支付。
26183
10/22 16:16
那我企業(yè)報表改了后就和之前幾個月的記賬憑證的科目余額不一樣了，我10月計提沖減的話，前面怎么修改才能和企業(yè)申報表一樣
宋生老師
10/22 16:18
你好，你可以紅字沖減之前的再按照正確的重新做一遍。
26183
10/22 16:24
老師我公司目前只有城建稅這一個附加稅，這是退的六稅兩費的減免款，會計分錄是按稅金及附加里的城建稅做還是另外的科目，具體手工賬分錄要怎么寫
宋生老師
10/22 16:25
你好，這個是借稅金及附加貸，應交稅費，應交城建稅。
然后支付借，應交稅費，應交城建稅貸，銀行存款。
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