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問題已解決
郭老師，在嗎？
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在的，具體的什么問題？
09/10 14:29
m18025518 
09/10 14:37
老師，我們是服務(wù)性公司，開的發(fā)票是技術(shù)服務(wù)，支出主要就是員工工資，社保這些，我計提工資是借管理費用，導(dǎo)致成本那塊為0，這樣是不是不對？我要怎么改呢
郭老師 
09/10 14:38
不對
把這個提供服務(wù)人員的工資做到主營業(yè)務(wù)成本里面去
借，主營業(yè)務(wù)成本工資/社保
借管理費用工資保負(fù)數(shù)，
管理費用工資負(fù)數(shù)。
m18025518
09/10 14:46
今年前幾個月都是計入管理費用了，可以從這個月開始計入主營業(yè)務(wù)成本，前面的就不管了，這樣有風(fēng)險嗎？
郭老師
09/10 14:48
嗯，最好不要這么做，你看一下你申報給稅務(wù)局的利潤表里面有收入沒有成本嗎？
m18025518
09/10 14:48
有老師說人員的工資，要先計入勞務(wù)成本，有收入了然后結(jié)轉(zhuǎn)到 主營業(yè)務(wù)成本，我可以直接月末計提工資的時候借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬嗎？
m18025518
09/10 14:48
利潤表里面都是管理費用，沒有成本
郭老師
09/10 14:49
你當(dāng)月有收入可以不用通過勞務(wù)成本來過渡，直接做主營業(yè)務(wù)成本。但是注意一下，收入不能小于成本。
m18025518
09/10 14:55
1.但正規(guī)的應(yīng)該就是先通過勞務(wù)成本，然后轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本成本對嗎？
2.老師比如說7月份我收入15，月底我計提工資10就是借勞務(wù)成本10貸應(yīng)付職工薪酬10，然后再做一個分錄借主營業(yè)務(wù)成本10，貸勞務(wù)成本10
郭老師
09/10 14:57
第一個是的。
第二個對的。
m18025518
09/10 14:59
那老師，社保和公積金呢，我之前直接也是管理費用計提的，現(xiàn)在是先計入勞務(wù)成本，有收入再結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本？還是說，計提社保的話直接主營業(yè)務(wù)成本就行？
郭老師
09/10 15:02
你好，你修改之前的同步通過勞務(wù)成本都行，可以直接改成主營業(yè)務(wù)成本
m18025518
09/10 15:04
那之后正常做賬的呢？通不通過啊？
郭老師
09/10 15:05
之后需要通過
通過
m18025518
09/10 15:05
好的謝謝老師
郭老師
09/10 15:06
不用客氣，工作愉快。
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