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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年暫估成本10萬，今年實(shí)際到票15萬，那完整會計(jì)分錄怎么寫
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暫估入庫
借；成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
? ?利潤分配-未分配利潤（如果有暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
08/22 09:15
不懂 
08/22 15:11
去年暫估是人工，今年到票是材料，那我是不是要把去年暫估以及結(jié)轉(zhuǎn)的分錄全部沖紅掉??？
家權(quán)老師 
08/22 15:12
那么你們就是虛假暫估哈，暫估必須有真實(shí)的依據(jù)，不能隨意暫估
不懂
08/22 15:21
錄錯(cuò)憑證了，有什么方法補(bǔ)救？
家權(quán)老師
08/22 15:23
更正去年暫估憑證的摘要和附件
不懂
08/22 15:34
沖紅的話，連同結(jié)轉(zhuǎn)那些都要做紅字嗎？有分錄嗎
家權(quán)老師
08/22 15:38
你看我前邊的分錄，沒有使用負(fù)數(shù)
不懂
08/22 15:39
我現(xiàn)在是要更正憑證，把暫估人工改為材料，這個(gè)的會計(jì)分錄，沖紅以及更正的
家權(quán)老師
08/22 15:41
不能在今年更正，你去年錯(cuò)誤，只能直接修改暫估那個(gè)憑證
不懂
08/22 16:02
不是應(yīng)該今年做沖紅，把去年憑證都沖紅，然后重新做正確的分錄下來
家權(quán)老師
08/22 16:03
你現(xiàn)在要消除去年的錯(cuò)誤虛假暫估，不然稅局查到會罰款的
不懂
08/22 16:36
老板，麻煩幫忙看下這樣對不對，
不懂
08/22 16:38
第一個(gè)憑證，工程施工三JI科目是人工費(fèi)，第二憑證，工程施工三JI科目是材料
家權(quán)老師
08/22 16:40
現(xiàn)在是要把上年12月暫估錯(cuò)誤，先修改為正確的憑證，不要讓稅局看到是虛假暫估。
然后，按我前邊的思路，有暫估差額才調(diào)整，沒有差額直接沖應(yīng)付賬款，不要動其他成本損益科目
不懂
08/22 16:42
老師。12月的賬不是不能去改了嗎
家權(quán)老師
08/22 16:46
你不改打算讓稅局查到罰款嗎?除非不是你做的可以不管
不懂
08/22 16:48
好的，很感謝老師
家權(quán)老師
08/22 16:49
嗯嗯，做賬要考慮風(fēng)險(xiǎn)，不只是做賬那么簡單
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