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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，季末交所得稅是按，凈利潤(rùn)的本年累計(jì)金額交是吧，不是按本季累計(jì)金額交，對(duì)唄，按5%交
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你好，按照本年累計(jì)的利潤(rùn)總額*稅率-之前季度預(yù)繳。如果有虧損的話，先減去虧損再計(jì)算。
07/04 10:46
84784970 
07/04 10:51
之前年度有虧損 也可以減去
郭老師 
07/04 10:52
可以的，可以彌補(bǔ)虧損。
84784970
07/04 10:55
老師，這個(gè)虧損額，我在哪能查到，有路徑嗎
郭老師
07/04 10:58
上一次做匯算清繳彌補(bǔ)虧損明細(xì)表最后一行最后一列。
84784970
07/04 11:00
這個(gè)表應(yīng)該在電子稅務(wù)局能查到吧
郭老師
07/04 11:01
可以的，電子稅務(wù)局，我要查詢稅費(fèi)申報(bào)及繳納，里面有一個(gè)歷史申報(bào)查詢及打印，然后你找2023年企業(yè)所得稅年報(bào)。
84784970
07/04 11:05
老師，資產(chǎn)負(fù)責(zé)表的未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)是正數(shù)，這樣就是不用交所得稅吧
郭老師
07/04 11:24
是的對(duì)的，不需要的
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